勐腊县审计局2023年预算公开
勐腊县审计局2023年预算公开目录
第一部分 勐腊县审计局2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 勐腊县审计局2023年预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
勐腊县审计局2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
勐腊县审计局是勐腊县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及有关的单行条例和规范性文件草案。
3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其它财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
（1）国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况。
（2）县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支。
（3）乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、州和县财政转移支付资金。
（4）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（5）县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。
（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。
（7）县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（8）有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支。
（9）法律法规规定的其他事项。
5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。
6.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
7.组织实施对国家、省、和州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
12.负责勐腊（磨憨）重点开发开放试验区、中国老挝磨憨—磨丁经济合作区开发建设和管理中涉及本单位相关职能职责。
13.完成县委、县政府、试验区（合作区）党工委、管委会交办的其他任务。
（二）机构设置情况
中国共产党勐腊县委员会审计委员会办公室设在勐腊县审计局。勐腊县审计局共设置6个内设机构，包括：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股。我单位是勐腊县人民政府工作部门，为正科级。所属事业单位1个：勐腊县内部审计中心。
（三）重点工作概述
1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院和省委、省政府、及县委、县政府工作，重点审查全县各有关部门重大政策措施贯彻落实情况、全县减税降费专项审计以及“放管服”改革工作情况审计调查。
2.县本级财政决算草案和财政预算执行及其他财务收支审计。按上级审计机关的统一部署安排，以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。
3.全县部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对省级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。
4.专项资金审计。重点对涉农整合项目资金进行审计，包含沪滇扶贫协作计划内和计划外项目资金管理使用情况的审计，保障资金安全，促进提高资金使用绩效，揭示风险隐患。
5.县管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。
6.县管领导干部离任经济事项交接鉴证。审核离任领导干部任职期末单位的财政财务收支结余、资产、负债、损益、债权债务、重要经济事项决策执行情况以及个人保管使用单位财产移交情况等。
7.县管领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。
8.固定资产投资审计。对重点工程建设项目竣工决算的正确性、真实性、合法性和实现的经济效益及环境效益进行审查、评价，以保障建设项目严格执行建设程序，资金使用合理、合法，真实反映竣工项目的实际财务状况和最终建设成果。
二、预算单位基本情况
勐腊县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制19人，其中：行政编制11人，工勤人员编制0人，事业编制8人。在职实有17人，其中： 财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 8人，其中： 离休 0人，退休 8人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年单位财务总收入4,576,197.62元，其中：一般公共预算4,111,197.62元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入465,000.00元。
与上年对比增加744,297.62元，增长19.42%，其中：一般公共预算较上年增加279,297.62元，增长7.29%；非同级财政拨款收入较上年增加465,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。
（二）财政拨款收入情况
2023年单位财政拨款收入 4,111,197.62元，其中:本年收入4,083,822.62元，上年结转收入27,375.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,083,822.62元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加279,297.62元，增长7.29%，主要原因是由于去年行政人员的增加，年初预算人员经费及公用经费均比去年有所增加。
四、预算单位支出情况
2023年单位预算总支出 4,576,197.62元。财政拨款安排支出 4,111,197.62元，其中：基本支出3,383,297.62元，与上年对比增加279,297.62元，增长9.00%，主要原因是由于去年行政人员的增加，年初预算人员经费及公用经费均比去年有所增加；项目支出727,900.00元，与上年持平，无增减变动。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,419,053.00元，主要用于我单位在职人员工资福利支出、工会费、福利费以及商品和服务支出等基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务727,900.00元，主要用于我单位开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,065,791.90元，主要用于我单位下属事业单位在职人员工资福利支出、工会费、福利费以及商品和服务支出等基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出306,455.26元，主要用于我单位在职人员单位部分基本养老保险缴费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出60,400.00元，主要用于我单位正常退休人员记实单位部分职业年金缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗98,882.30元，主要用于我单位在职行政人员单位部分医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗83,966.89元，主要用于我单位下属事业单位在职人员单位部分医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助104,548.27元，主要用于我单位在职人员公务员医疗补助。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6,825.00元，主要用于我单位在职人员其他医疗支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金237,375.00元，主要用于我单位在职人员单位部分住房公积金缴费支出。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无。
（二）按既定政策标准测算补助事项
无。
（三）经济社会事业发展事项
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额317,750.00元，其中：政府采购货物预算17,750.00元、政府采购服务预算300,000.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐腊县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计35,000.00元，较上年减少12,100.00元，下降25.69%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
勐腊县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
勐腊县审计局2023年公务接待费预算为5,000.00元，与上年持平，无增减变动。国内公务接待批次为10次，共计接待90人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
勐腊县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，较上年减少12,100.00元，下降28.74%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费30,000.00元，较上年减少12,100.00元，下降28.74%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。
八、重点项目预算绩效目标情况
勐腊县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到15个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于数量15篇，审计提出建议30条以上，提交审计信息不少于20篇，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目为1个，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于6篇。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
勐腊县审计局2023年机关运行经费安排313,220.23元，与上年对比增加13,220.23元，增长4.41%，主要原因是由于2023年较2022年年初预算行政人员增加1人，故按标准测算公用经费增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，勐腊县审计局资产总额3,256,258.48元，其中，流动资产1,193,753.55元，固定资产2,062,504.93元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少111,732.72元，其中固定资产减少107,670.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.勐腊县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.勐腊县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.勐腊县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。
