勐腊县审计局2019年度部门决算

来源 :勐腊县审计局 访问次数 : 发布时间 :2020-09-07

勐腊县审计局2019年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出概况

(二)项目支出绩效自评

(三)项目绩效目标管理

(四)2019年部门整体支出绩效自评报告

(五)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分   勐腊县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职

1.贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策。

2.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

3.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的单行条例和规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。    

4.向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

5.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

    1县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央和省财政转移支付资金。

3使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6县人民政府管理的和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支,进行审计监督。

7法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。  

6.受州审计局委托对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。

7.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

8.组织实施对国家、省、州和县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

9.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

10.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设审计信息系统。      

12.承办县委、县人民政府、上级审计机关交办的其他事项。

(二)2019年度重点工作任务介绍

 2019年我局共完成审计项目28个,出具审计报告31篇,撰写审计专报3篇,信息简报42篇。提出审计建议76条,被采纳的审计建议76条,被批示、采用的审计信息44篇。审计查出违规金额863万元、损失浪费金额17万元、管理不规范金额49 188万元;发现非金额计量问题57个;审计期间整改金额522万元。已上交财政11 877万元,已减少财政拨款或补贴4 105万元,已归还原渠道资金10万元,已缴纳其他资金2万元,已调账处理1 021万元,审计后挽回(避免)损失276万元,核减投资额325万元;移送处理落实事项8件,移送处理金额38万元。 

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入勐腊县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

勐腊县审计局2019年末实有人员编制19人。其中:行政编制11人(含行政工勤编制0人),事业编制8人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员9人(含行政工勤人员0人),事业人员8人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员6人。其中:离休0人,退休6人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2019年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

勐腊县审计局2019年度收入合计587.78万元。其中:财政拨款预算收入439.57万元,占总收入的74.79%;非同级财政拨款预算收入148.21元,占总收入25.21%。与上年对比减少294.36万元,主要原因分析减少的主要原因是其他收入较大幅度减少,勐腊县财政局2019年拨入竣工决(结)审计费79.27万元,比2018年拨入的竣工决(结)审计费418.42万元减少了339.15万元;同时2019收到中央转移支付审计工作补助等预算收入增加。

二、支出决算情况说明

勐腊县审计局2019年度支出合计564.07万元。其中:基本支出392.03万元,占总支出的69.50%;项目支出172.04万元,占总支出的30.50%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。与上年对比增加72.06万元,增长14.65%,主要原因分析:人员经费支出的增加和政府购买审计服务支出的增加。

(一)基本支出情况

2019年度用于保障勐腊县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出392.03万元。与上年对比增加52.49万元,增加了15.46%,主要原因分析:增加了2019年地方财政补贴我局2017年及2018年事业人员绩效工资和支付2018年省级文明单位奖励等人员经费支出。

(二)项目支出情况

2019年度用于保障勐腊县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出172.04万元。与上年对比增加19.57万元,增加了12.84%,主要原因分析:增加了政府购买投资审计业务经费的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

勐腊县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出432.05万元,占本年支出合计的76.60%。与上年对比增加18.95万元,主要原因分析2019年人员经费支出的增加和政府购买审计服务支出的增加

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出364.60万元,占一般公共预算财政拨款总支出的84.39%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、印刷费、咨询费、培训费、水电费、办公设备购置等日常公用经费基本支出283.96万元,占一般公共服务(类)支出的77.89%用于项目支出80.64万元,占一般公共服务(类)支出的22.11%;

2.社会保障和就业(类)支出23.97万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%,主要用于:机关事业单位基本养老保险缴费支出22.38万元,机关事业单位职业年金缴费支出1.59万元;

3.医疗卫生与计划生育(类)支出23.17万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.36%,主要用于:行政单位医疗支出8.25万元、事业单位医疗支出6.75万元、公务员医疗补助支出7.63万元、其他行政事业单位医疗支出0.54万元

4.住房保障(类)支出20.31万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%,主要用于:住房公积金支出20.31万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

勐腊县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.97万元,支出决算为3.29万元,完成预算的47.20%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为2.64万元,完成预算的54.21%;公务接待费支出决算为0.65万元,完成预算的30.95%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是十八大以来我局严格执中央八项规定,厉行节约,三公经费呈逐年下降趋势;二是公务接待费的支出决算占完成预算的比例较低,为迎接上级机关到我局指导上划工作及审计业务工作,因此三公经费预算较大。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018减少2.02万元,下降38.04%。其中:因公出国(境)费支出决算减少0.00万元,下降0.00%;公务用车购置及运行费支出决算减少1.77万元,下降40.14%;公务接待费支出决算减少0.25万元,下降27.78%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:公务用车购置及运行费和公务接待费的减少,自公车改革以来,我单位严格执中央八项规定,厉行节约,本着零增长的原则,减少使用公务车的频率,出差下乡尽量选择包车、坐班车的乘车方式

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出2.64万元,占80.24%;公务接待费支出0.65万元,占19.76%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.64万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.64万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于勐腊县审计局所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.65万元。其中:

国内接待费支出0.65万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待19批次(其中:外事接待0批次),接待人次126人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上级领导到我局开展工作检查、业务指导及上级审计机关到我县开展审计业务发生的接待支出

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

勐腊县审计局2019年机关运行经费支出30.56万元,与上年对比增加6.93万元,主要原因分析我局2019年人员经费较上年有所增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年1231日,勐腊县审计局资产总额477.61万元,其中,流动资产258.29万元,流动资产219.32万元(固定资产原值316.17万元、固定资产累计折旧96.85万元,对外投资及有价证券0.00万元,在建工程0.00万元,无形资产0.00万元,其他资产0.00万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少188.20万元,其中流动资产减少183.47万元,非流动资产减少4.73万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0.00万元;处置车辆0辆,账面原值0.00万元;报废报损资产21项,账面原值12.35万元,实现资产处置收入0.00万元;出租房屋0平方米,账面原值0.00万元,实现资产使用收入0.00万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

 

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产净值

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

 

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

 

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

合计

1

477.61 

258.29 

219.32 

196.98

 

0

 

 

22.34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产净值+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

三、政府采购支出情况

2019年度,部门政府采购支出总额7.18万元,其中:政府采购货物支出7.18万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

局情况说明中无涉及需要解释说明的决算相关专用名词。