勐腊县审计局2018年度部门决算公开

来源 :勐腊县审计局 访问次数 : 发布时间 :2020-02-24

勐腊县审计局2018年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出概况

(二)项目支出绩效自评

(三)项目绩效目标管理

(四)2018部门整体支出绩效自评报告

(五)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分   勐腊县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职

1.贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策。

2.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

3.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的单行条例和规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。    

4.向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

5.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

    1县级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央和省财政转移支付资金。

3使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6县人民政府管理的和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支,进行审计监督。

7法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。  

6.受州审计局委托对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。

7.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

8.组织实施对国家、省、州和县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

9.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

10.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设审计信息系统。      

12.承办县委、县人民政府、上级审计机关交办的其他事项。

(二)2018年度重点工作任务介绍

 2018年我局完成审计项目42个,查出主要问题金额26 924万元,其中:违规金额2 123万元,管理不规范金额24 801万元发现非金额计量问题15个;审计期间整改金额3 432万元;审计处理处罚应上交财政2 617万元,应减少财政拨款或补贴1 545万元,应归还原渠道资金47万元,应缴纳其他资金91万元,应调账处理金额21 203万元;核减投资额1 480万元;移送处理事项7件。出具审计报告和报送审计调查报告42篇,出具审计报告42篇,撰写审计专报14篇提出审计建议104条,被采纳的审计建议99条。     

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入勐腊县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

勐腊县审计局2018年末实有人员编制20人。其中:行政编制12人(含行政工勤编制1人),事业编制8人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员10人(含行政工勤人员0人),事业人员8人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员5人。其中:离休0人,退休5人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

勐腊县审计局2018年度收入合计882.14万元。其中:财政拨款收入427.76万元,占总收入的48.49%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元,占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入454.38万元,占总收入的51.51%。与上年对比增加461.23万元,主要原因分析其他收入的增加,为避免固定资产投资审计风险,勐腊县将以往年度及2018年度审计中介费418.42万元拨入勐腊县审计局,由审计局审核项目后对中介费进行支付;同时2018年工资调增,因此总收入增加幅度较大

二、支出决算情况说明

勐腊县审计局2018年度支出合计492.01万元。其中:基本支出339.55万元,占总支出的69.01%;项目支出152.47万元,占总支出的30.99%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。与上年对比增加81.80万元,主要原因分析:本年度行政事业工资标准提高2018年支付以往年度及2018年度审计中介费。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障勐腊县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出339.55万元。与上年对比增加28.40万元,主要原因分析2018年行政事业工资标准提高。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.04%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.96%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障勐腊县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出152.47万元。与上年对比增加53.42万元,主要原因分析:增加了支付以往年度及2018年度审计中介费

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

勐腊县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出413.10万元,占本年支出合计的83.96%。与上年对比增加91.66万元,主要原因分析2018年工资调整及绩效考核奖励的提高和项目经费的增加,支出较往年有所增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出342.19万元,占一般公共预算财政拨款总支出的82.84%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、印 刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费基本支出242.55万元,占一般公共服务(类)支出的70.88%用于项目支出99.64万元,占一般公共服务(类)支出的29.12%;

2.社会保障和就业(类)支出29.63万元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.17%,主要用于:机关事业单位基本养老保险缴费支出29.40万元,机关事业单位职业年金缴费支出0.23万元;

3.医疗卫生与计划生育(类)支出22.65万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.48%,主要用于:行政单位医疗支出8.53万元、事业单位医疗支出6.17万元、公务员医疗补助支出7.34万元、其他行政事业单位医疗支出0.61万元

4.住房保障(类)支出18.63万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.51%,主要用于:住房公积金支出18.63万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

勐腊县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.09万元,支出决算为5.31万元,完成预算的74.89%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为4.41万元,完成预算的88.38%;公务接待费支出决算为0.90万元,完成预算的42.86%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是十八大以来我局严格执中央八项规定,厉行节约,三公经费呈逐年下降趋势;二是公务接待费的支出决算占完成预算的比例较低,为迎接上级机关到我局指导上划工作及审计业务工作,因此三公经费预算较大。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加2.58万元,增长94.51%。其中:因公出国(境)费支出决算增加0.00万元,增长0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加2.79万元,增长172.22%;公务接待费支出决算减少0.21万元,下降18.92%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:公务用车购置及运行费的增加,2018年是我县进入脱贫攻坚关键时期,由于入村次数频蘩,并且我局公车快到使用年限,车况不好,经常性修理,因此导致公务用车运行维护费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出4.41万元,占83.05%;公务接待费支出0.90万元,占16.95%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.41万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.41万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于勐腊县审计局所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.90万元。其中:

国内接待费支出0.90万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待19批次(其中:外事接待0批次),接待人次183人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上级领导到我局开展工作检查、业务指导及上级审计机关到我县开展审计业务,发生的接待支出

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

勐腊县审计局2018年机关运行经费支出23.63万元,与上年对比增加9.23万元,主要原因分析我局2018年人员经费较上年有所增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印 刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至20181231日,勐腊县审计局资产总额763.10万元,其中,流动资产441.76万元,固定资产321.34万元,对外投资及有价证券0.00万元,在建工程0.00万元,无形资产0.00万元,其他资产0.00万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加415.00万元,其中固定资产增加3.33万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0.00万元;处置车辆0辆,账面原值0.00万元;报废报损资产0项,账面原值0.00万元,实现资产处置收入0.00万元;出租房屋0平方米,账面原值0.00万元,实现资产使用收入0.00万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

 

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

 

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

 

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

合计

1

763.10 

441.76 

321.34 

218.46 

26.14 

 

76.74 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

三、政府采购支出情况

2018年度,部门政府采购支出总额3.33万元,其中:政府采购货物支出3.33万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

局情况说明中无涉及需要解释说明的决算相关专用名词。

 

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