根据县委统一部署，2024年3月13日至4月30日，县委第三巡察组对勐腊县审计局党组（延伸检察内部审计指导中心）开展了常规巡察。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、党组履行巡察整改主体责任情况

（一）深刻学习领会，提高思想认识。巡察意见反馈后，县审计局党组认真履行巡察整改主体责任，局党组书记切实履行第一责任人职责。局党组召开会议专题学习巡察反馈意见，认真研究问题存在的原因，细化整改措施，明确责任领导、责任股室和整改时限，班子成员以认真负责的态度主动认领问题清单，切实把思想和行动统一到全面从严治党的决策部署上来，统一到县委巡察整改的要求上来，以坚决的态度和有效的措施贯彻政治巡察要求，确保整改工作取得实效。

（二）加强组织领导，细化责任分工。成立了以党组书记、局长为组长的巡察整改工作领导小组，高位推进整改工作的落实落细，确保巡察反馈问题件件有着落，事事有回音。针对巡察反馈的4个方面34个问题细化了36条措施，明确了整改责任领导、责任人和整改时限，确保每个问题都有人负责、有人落实。及时研究解决工作推进中遇到的问题，切实解决工作落实不力、浮于表面、走过场等问题，确保问题逐项整改落实到位。

（三）强化工作举措，确保整改效果。对巡察组反馈问题和意见建议列出问题清单、细化主要做法及成效，明确整改责任领导、责任单位和整改时限，对整改问题逐个落实责任，逐条逐项对账销号。对巡查整改问题做到立行立改，对能够立即整改的事项马上整改到位，将整改工作与审计业务工作结合起来，对工作中存在的短板和风险点，及时想办法补齐短板，防范岗位风险问题的发生，认真推动整改工作的顺利进行。

二、巡察反馈重点问题整改落实情况

（一）关于学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神不深入，落实上级决策部署系统推动审计工作高质量发展动力不足方面的整改进展情况

1．政治理论深学细研做得不实。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是重新修订完善《中共勐腊县审计局党组会议制度》，严格落实“第一议题”制度，强化学习的针对性，结合审计工作确定学习议题，确保学习有重点，见实效。二是依托党组理论学习中心组、“三会一课”、主题党日活动、“腊审小课堂”等及时跟进学习习近平总书记对审计工作的指示批示精神，积极引导审计干部自觉用党的创新理论武装头脑，切实把学习贯彻习近平总书记对审计工作的指示批示及重要讲话精神落实到工作中，做到党的工作重点抓什么、审计就审什么。

2．构建集中统一、全面覆盖、权威、高效的审计监督体系有差距。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是统筹好正在实施和即将实施的审计项目，尽可能整合审计力量，对涉及同一时期不同项目的被审计单位统一调取审计资料、抽查，不多次取证，切实减少对被审计单位的打扰。同时，加强审计人员业务培训，提升专业水平与能力，把握现场审计质量，确保精准定性，避免多次取证。全年谋划审计项目计划18个，已完成14个，选派审计人员参加省州县各类培训80余人次。二是组织学习《审计机关审计档案管理规定》，提升审计人员的档案管理意识，组织各项目主审严格按要求完成审计项目档案的立卷归档。以县级优秀项目评选为契机，组织审计人员对项目档案进行交叉检查，及时查找不足，完善档案，全面提升项目档案质量。已完成2023年项目归档工作，评选出县级优秀项目5个，推荐州级优秀项目2个。三是坚决扛起审计整改政治责任，压实被审计单位的整改主体责任、主管部门的监督管理责任，对被审计单位审计整改情况进行常态化、动态化“清单对账销号”督查检查，对审计整改长期挂账难整改问题分类汇总后上行管部门研究推进，推动审计工作与重点工作有效衔接、相互促进，加强与各监督部门的联动，助力审计整改见实效。截至目前，组织召开审计整改推进会议4次，审计回访38家单位，与人大、两办督查室联合督查8家单位，推动审计查出立行立改类问题整改完成62个，完成率为97%，整改资金2134万元，完善规章制度30项，1个审计发现问题处理结果作为乡村振兴领域不正之风和腐败问题典型案例在全州通报。

3．审计监督助推县域经济提出有效举措后劲不足。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是持续推进研究型审计，把建议当课题研究，做实审前调研，引导审计人员沿着“资金—项目—政策—政治”分析提炼、提出审计建议，着力培养锻炼审计人员撰写专报、要情和理论文章的能力，提升提炼分析总结能力，为县委县政府决策提供参考依据，当好参谋助手。目前已完成4个农场的2个综合专报，正在撰写供销系统研究型报告。二是认真落实“对上请示汇报、横向沟通交流、对下联系指导”工作机制，截至目前，组织全县内审机构、乡镇审计工作的分管领导和业务人员在座谈交流2次，走访调研3家内审机构，1名内审人员参与项目审计。

4．加强党对审计工作的领导不够有力。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是牢固树立“争先进、创一流、拼第一”的意识，持续落实“寻标、对标、达标、创标”行动，推行建立审计项目“两张表”，班子成员全部牵头挂帅审计组，清单式调度推进审计项目，实时更新“作战”动态，目前项目均按照时序推进中。在今年的州级优秀审计项目评比中，勐腊县水资源审计调查项目得分最高，推荐参与省级优秀项目评比。二是认真执行民主集中制，严格按照程序和要求审议决定事项，规范表决程序、会议记录。三是认真学习和执行《中共勐腊县审计局党组议事规则》，需党组会议研究的事宜，在会前广泛收集干部职工意见，并综合分析由分管班子提出意见报党组会议讨论。

5．推进“清廉云南”建设专项行动重视不够。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是通过召开党组会、班子会、专题会等方式及时传达学习省州县会议精神，结合审计工作实际，研究制定具体工作举措，并定期听取工作落实情况，及时研究讨论“清廉云南”建设相关事项，确保“清廉云南”建设有安排、有推进、有落实。二是以“精实计划”治庸三年行动和“转作风强素质提质效促发展”主题年活动为契机，倒排时间，挂图作战，以清单式推进工作，对推进不力的及时提醒，加强督促检查，确保按时按质完成工作任务。截至目前，研究制定落实“清廉云南”建设36条举措、集中整治29项任务清单，推送审计发现问题6个。

6．落实党对意识形态全面领导责任不到位。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是组织班子成员深入学习有关意识形态方面的知识，将意识形态工作纳入党组重要议事日程，与其他重点工作同研究、同部署、同落实，深入分析研判意识形态工作，着力强化对班子成员民主生活会对照检查及述职报告材料的审核把关。二是强化意识形态阵地建设，着力培养“能查、能说、能写”的审计干部，及时调整网评员，加强网评人员的管理培训，按要求报送舆情信息、网评工作指令。三是持续加强精神文明创建力度，以省级文明单位复核为契机，认真落实“四双”、“我为群众办实事”等工作机制，深入开展文明实践活动，持续加强公民道德建设。今年来，党组会研究意识形态工作1次，编发信息简报40篇，印发审计提醒函3份，开展各类文明实践活动20次，网评指令任务完成率为100%。

（二）关于全面从严治党主体责任落实不到位，推进作风革命、效能建设不深入方面的整改进展情况

1．自我革命的精神不足。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是认真落实好财务制度，在“公务之家”严格按流程审批报销差旅费，严格审核把关。二是以“精实计划”治庸三年行动、“转作风强素质提质效促发展”主题年活动、党纪学习教育、审计机关特权思想和特权现象专项整治等活动提升问题解决的措施与存在问题的针对性和精准性，对照列出的问题清单，细化工作措施，做到问题与措施一一对应。三是以钉钉子精神推动工作落实，既一抓到底，也常抓不懈，对未及时向社会公告整改结果的被审计单位开展摸排、核实，对未完成公告的单位发送提醒函，督促完成整改。对审计整改不力单位开展审计回访，实地指导督促，对未按时完成的及时提醒，对不重视的及时追责问责。截至目前，发出提醒函11份，通报整改落实情况2次。

2．内控制度不健全。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是对现存制度全面清查，不符合规定的制度及时废止，与现行条例不相符的及时更新，严格审核把关，全面修改完善制度机制。目前，全局有各项制度47项，于8月份印发执行。二是严格执行公文审批流程，对修改完善后制度按程序提请会议研究，通过后按程序印发执行。三是及时更新党建制度，持续强化党务工作人员培训，提升业务工作能力，在今后工作中避免出现类似问题。截至目前，党务工作者参加党务知识培训2人次，在机关开展党务知识培训1场。

3．干部日常管理不到位。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是严格执行新修订的《云南省审计机关审计外勤经费管理办法》，强化审核，严把财务出口关。二是修订完善《勐腊县审计局上下班考勤制度》，严格要求全体干部以身作则，严格执行上下班考勤制度，按要求履行请假手续，并明确请假类别。

4．财务审核不细致。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是认真核查核实报账资料的真实性和完整性，于4月19日将多报销差旅费清退回专户。二是严格规范报账程序，财务人员和分管领导严格审核报账资料，对于报账资料不齐支出无附件的不予报销。

5．纪检组监督责任履行不到位。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是巡察反馈问题后，组务会学习县审计局“三定方案”及相关重点工作1次，收集县审计局工作简报，了解各项重点工作开展情况。二是积极列席县审计局党组会议，巡察反馈后列席党组会议2次，巡察整改民主生活会1次，开展长期挂账侵害群众利益专项整治监督检查1次，持续关注县审计局对审计整改工作压实情况，每月按时收集并督促其开展集中整治群众身边不正之风和腐败问题暨清廉云南建设“惠民行动”工作开展情况。

（三）关于党组织战斗堡垒作用发挥不充分，干部能力建设与新时代审计工作要求有差距方面的整改进展情况

1．党建引领全局工作高质量发展成效不突出。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是落实“三法三化”“三个马上”，班子成员全员下沉审计项目一线，一线指导审计工作，明确责任，倒排工期，挂图作战，争先进位，着力提升审计工作质效。截至目前，已实施项目18个，完成14个。二是强化督促落实，7月份印发《勐腊县审计局关于2024年上半年宣传任务信息完成情况的通报》，及时提醒督促各责任股室完成宣传任务信息。

2．干部队伍能力建设有短板。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是持续落实好审计机关集中整训、审计干部综合素质提升培训、“以审代训”、“腊审小课堂”等学习培训，鼓励审计干部积极参加审计师资格证、执法证考试，以改促考、以考促学，以学促干，切实提升专业能力水平。持续开展年度评先评优活动，激励先进、鞭策后进，全面提升审计干部综合能力，有效激发干事创业活力。二是积极征订审计书刊，做到人手一册，督促审计干部加强业余自学，学习其他审计机关好的经验做法，总结出符合我局的好经验、好做法。同时，统筹好审计项目的人员力量，形成审计资源跨专业、跨领域的优化配置，培养审计人员多面手能力。今年来，1名职工取得监理工程师证书，9名干部职工正在准备中级、高级审计师考试。

3．开展党内政治生活不严肃。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是组织班子学习民主生活会、组织生活会的相关制度文件规定，严格落实谈心谈话，深入剖析查摆问题，认真撰写对照检查材料，逐级审核把关，确保问题查深查透查准，批评意见有辣味。二是勇于开展批评和自我批评，坦诚相见、直截了当，7月2日，组织召开审计局党组巡察整改专题民主生活会，班子成员的批评与自我批评紧扣主题，一针见血，不绕弯，有辣味，直接指出存在问题表现，切实做到触动思想、触及灵魂，解决问题、增进团结。

4．党建工作不扎实。

整改情况：整改完成，长期坚持。一是认真学习“三会一课”制度，严肃党内政治生活，规范党员大会、支部委员会议流程，严格按要求做好“三会一课”记录，扎实做好党建工作。二是及时查缺补漏，完善相关材料，认真学习《中国共产党基层组织选举工作条例》，加强党务工作者业务培训，提升党务工作水平和能力。

（五）关于上轮巡察发现问题整改不到位方面的整改进展情况

整改情况：整改完成，长期坚持。认真学习公文处理相关文件规定，切实加强对公文工作的日常管理，严格公文审批流程，拟定的红头文件经股室负责人、分管领导、局主要负责同志签字手续执行完毕后，再经办公室专人进行印发备案，杜绝此类问题再次发生。

三、下步工作打算

（一）进一步提高思想认识。深刻认识巡视巡察工作的重大意义，坚持把巡察整改工作作为一项重要政治任务一抓到底，切实落实管党治党的政治责任，不断强化领导干部党性观念和政治意识，真正以巡察整改工作实效推动审计工作提质增效，再上台阶。

（二）进一步推进全面从严治党。以巡察整改为契机，深入推进党风廉政建设主体责任落实落细，全面加强党的建设，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，把严守政治纪律和政治规矩摆在更加突出的位置，不断强化红线意识和底线思维，深化运用监督执纪“四种形态”，做到违纪必究、执纪必严，以问责倒逼“两个责任”落地生根。

（三）进一步深化巡察整改。按照巡察反馈问题整改销号要求，坚持紧盯问题加强整改，以整改促规范，以规范促发展，以锲而不舍的精神，按照既定目标和时限推动各项整改任务落实到位。对需长期坚持的事项，明确责任股室、责任人和完成时限，加强跟踪问效，确保取得实实在在的效果。

（四）进一步建立健全长效机制。对县委巡察组指出的问题，我们将加强制度建设，形成长效机制。对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保发挥作用。对需要建立完善的制度，抓紧制定完善，堵塞制度漏洞。对需修改完善的制度，加强整理，进一步规范完善，加快建立制度体系，防止问题反弹回潮。

欢迎广大干部群众对我单位落实巡察整改情况进行监督，若有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0691—8161223；联系地址：勐腊县便民服务中心民政楼403办公室；电子邮箱：mlxsjj8161223@126.com。

 

 

中共勐腊县审计局党组   

2024年10月17日