勐腊县农村社会养老保险中心2021年预算公开说明

来源 :勐腊县人力资源和社会保障局 访问次数 : 发布时间 :2021-06-11

勐腊县农村社会养老保险中心2021年预算公开目录

 

第一部分 勐腊县农村社会养老保险中心2021年部门预算编制说明

第二部分 勐腊县农村社会养老保险中心2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、部门财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

六、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)

七、部门基本支出预算表(人员类、运转类公用经费类项目)

八、部门项目支出预算表(其他运转类、特定目标类项目)

九、部门上年结余结转支出预算表

十、部门政府性基金预算支出预算表

部门政府采购预算表

部门政府购买服务预算表

一般公共预算“三公”经费支出预算表

十四、县本级项目支出绩效目标表(本次下达)

十五、县本级项目支出绩效目标表(另文下达)

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

、部门新增资产配置表

部门基本信息表(一)

二十、部门基本信息表(二)

勐腊县农村社会养老保险中心2021年部门预算编制说明

 

按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》(西财预发2016214号)《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》(西政办函20195号)《勐腊县财政局关于做好2021年部门预算信息公开的通知》(腊财字〔202144号)的相关要求,现将勐腊县农村社会养老保险中心2021年部门预算公开如下:

一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

勐腊县农村社会养老保险中心是事业单位,归属勐腊县人力资源和社会保障局下属股所级事业单位。勐腊县农村社会养老保险中心执行的是事业单位财务管理会计制度,并严格按照相关基金的财务管理制度持证上岗。主要承担城乡居民养老保险基金的管理和养老金的发放工作

(二)机构设置情况

勐腊县农村社会养老保险中心独立编制机构数1个,独立核算机构数1个。核定编制为5名,年末实有在职人数为5人。设有业务室、财务室、办公室三个内设机构

(三)重点工作概述

     农保中心严格按照县委、政府的部署和主管部门的安排,团结一致,扎实工作,将城乡居民养老保险这一惠民政策落到实处,圆满完成了上级安排的各项工作任务。

1、对2020年参保、续费人员的基础信息、缴费金额进行审核,现已核对清楚10个乡镇、4个农场和7个社区,做到人、钱、系统、账册相符。

2、我县城乡居民养老保险待遇审核本人有效户口本、身份证后,通过银行实行社会化发放18463人,并将领取条件在村、社区公示。2020年城乡居民基本养老保险参保人数99973人,缴费人数70588人,发放养老金待遇人数18463人,累计发放金额2368万元。截至20201231日城乡居民养老保险累计基金结余16038万元 。

3、严格执行收支两条线管理,开设城乡居民基本养老保险基金收入、支出户和财政专户,专款专用,确保基金安全。

4、行业扶贫工作,为确保全县建档立卡贫困户百分之百参加城乡居民基本养老保险,给予每人每年100元社会保险补助,根据扶贫办所提供数据,应兜底人数为16967人,实际兜底人数为16967人,兜底资金169.67万元。

5生存认证工作开展情况,2020年对16025人进行了生存认证,通过认证,健在人数15750人,联系不到53人(目前待遇已经做暂停发放),死亡222人。

6、数据清理工作情况,2020年共清理死亡数据77条,追回死亡多领养老金159620元。

二、预算单位基本情况

本单位编制2021年部门预算单位共1个。其中:财政全额供给单位1财政全额供给单位中行政单位0个;参公单位0个;事业单位1;差额供给单位0个;定额补助单位0个;自收自支单位0个。截至202011月统计,部门基本情况如下:

在职人员编制5,其中:行政编制 0,事业编制5。在职实有5人,其中:财政全额保障5人,财政差额补助0人,财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 2人,其中: 离休 0人,退休 2人。

车辆编制0辆,实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2021年部门预算总收入455.55万元,其中:一般公共预算财政拨款收入455.55万元,政府性基金预算财政拨款收入0万元,国有资本经营预算财政拨款收入0万元,财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,附属单位上缴收入0万元,其他收入0万元。上年结余、结转0万元。

与上年对比增加20.48万元,增长4.7%增加的原因主要是:一、2021年比2020年平均人数增加1人,人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费增加致使基本支出收入比上年增加24.5万元;二、2020年清算以前年度社保财政配套资金52.66万元,2021年只有正常配套资金,导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2021年比2020年减少4.02万元

(二)财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入455.55万元,其中本年收入455.55万元,上年结余结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款455.55万元(本级财力455.55万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算拨款0万元

与上年对比增加20.48万元,增长4.7%增加的原因主要是:一、2021年比2020年平均人数增加1人,人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费增加致使基本支出收入比上年增加24.5万元;二、2020年清算以前年度社保财政配套资金52.66万元,2021年只有正常配套资金,导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2021年比2020年减少4.02万元

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出455.55万元。本年财政拨款安排支出455.55万元,其中:一般公共预算安排支出455.55万元,政府性基金安排支0万元国有资本经营排支0万元。财政专户管理资金安排支出0万元,单位资金安排支出0万元。与上年对比增加20.48万元,增长4.7%增加的原因主要是:一、2021年比2020年平均人数增加1人,人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费增加致使基本支出收入比上年增加24.5万元;二、2020年清算以前年度社保财政配套资金52.66万元,2021年只有正常配套资金,导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2021年比2020年减少4.02万元

(一)财政拨款安排支出变化情况及原因

本年财政拨款安排支出455.55万元,其中:基本支出97.99万元,项目支出357.56万元。2020年预算数增加20.48万元,增长4.7%具体变动情况及原因分析如下:

1.基本支出预算变化情况及原因

2021年用于保障本单位正常运转的日常支出97.99万元2020年预算数增加24.5万元,增长33.33%增加的原因主要是2021年比2020年平均人数增加1人,人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费增加。其中:

1基本工资津贴补贴等工资福利支出占基本支出的90.52%,2020年预算增加23.74元,增长36.53%增加的原因主要是2021年比2020年平均人数增加1人,人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费增加

2办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费(商品和服务支出)占基本支出的3.75%2020年预算增加0.77元,增长26.46%增加的原因主要是人员增加1人,人员公用经费增加0.5万元,工资基数增加其工会费相应增加。

3对个人和家庭的补助支出占基本支出的5.73%2020年预算增加0元,增长0%增加的原因是:与2020年保持一致。

4)资本性支出占基本支出的0%2020年预算增加0元,增长0%增加的原因主要是2021年没有预算资本性支出

2.项目支出预算变化情况及原因

2021年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目5个,安排357.56万元,如建档立卡贫困人员财政兜底、城乡居民养老保险财政配套资金、新系统上线设备购置等开支2020年预算减少4.02元,下降1.11%减少的原因主要是2020年清算以前年度社保财政配套资金52.66万元,2021年只有正常配套资金,导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2021年比2020年减少4.02万元

(二)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.社会保障和就业支出人力资源和社会保障管理事务行政运行支出64.46万元,主要用于在职人员的工资福利、工伤保险支出和商品服务支出

2.社会保障和就业支出人力资源和社会保障管理事务一般行政管理事务支出11万元,主要用于在职人员的商品服务支出及设备购置费。

3.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出事业单位离退体支出5.73万元,主要用于退休人员工资和退休人员商品服务支出

 

4.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出8.33万元,主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出

5.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出4.16万元,主要用于机关事业单位职业年金缴费支出

6.社会保障和就业支出财政对基本养老保险基金的补助财政对城乡居民基本养老保险基金的补助346.56万元,主要用于财政对城乡居民基本养老保险配套资金补助支出。

7.卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗5.7万元,主要用于事业单位医疗缴费支出。

8.卫生健康支出行政事业单位医疗公务员医疗补助3.37万元,主要用于事业单位公务员医疗缴费支出。

9.住房保障支出住房改革支出住房公积金6.24万元,主要用于职工住房公积金支出。

(三)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出

基本工资18.92万元(其中:基本支出18.91万元,项目支出0万元)

津贴补贴33.13万元(其中:基本支出33.13万元,项目支出0万元)

绩效工资8.75万元(其中:基本支出8.75万元,项目支出0万元)。

机关事业单位基本养老保险缴费8.33万元(其中: 基本支出8.33万元,项目支出0万元)。

职业年金缴费4.16万元(其中:基本支出4.16万元,项目支出0万元)。

职工基本医疗保险缴费5.47万元(其中:基本支出5.46万元,项目支出0万元)。

公务员医疗补助缴费3.37万元(其中:基本支出3.37万元,项目支出0万元)。

其他社会保障缴费0.34万元(其中:基本支出0.34万元,项目支出0万元)。

住房公积金6.24万元(其中:基本支出6.24万元,项目支出0万元)。

2.商品和服务支出

办公费4.84万元(其中:基本支出1.34万元,项目支出3.5万元)

邮电费0.5万元(其中:基本支出0万元,项目支出0.5万元)。

差旅1万元(其中:基本支出1万元,项目支出0万元)

维修2万元(其中:基本支出0万元,项目支出2万元)

公务接待0.16万元(其中:基本支出0.16万元,项目支出0万元)

工会经1.04万元(其中:基本支出1.04万元,项目支出0万元)

福利0.02万元(其中:基本支出0.01万元,项目支出0万元)

其他商品和服务支出0.12万元(其中:基本支出0.12万元,项目支出0万元)

3.对个人和家庭的补助

退休费5.60万元(其中:基本支出5.60万元,项目支出0万元)

4.资本性支出

办公设备购置5万元(其中:基本支出0万元,项目支出5万元)

5.对社会保险基金补助

对社会保险基金补助346.56万元(其中:基本支出0万元,项目支出346.56万元)。

(四)财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

(五)单位资金支出情况

本单位无单位资金安排的支出。

五、对下专项转移支付情况

     本单位州对下专项转移支付情况

 

(一)与中央配套事项

本单位无中央配套事项。

(二)按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

(三)经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

本单位无政府采购预算

、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2021年一般公共预算财政拨款三公经费预算合计0.16万元,较上年减少0.01万元,下降5.88%,具体变动情况如下:

   (一)因公出国(境)费用

2021年本单位因公出国(境)费预算为0万元,较2020年增加0万元,增长0%增加(减少)的原因主要是与上年预算数相比,无增减变化

   )公务接待费

2021年本单位公务接待费预算为0.16万元,较2020年减少0.01万元,下降5.88%减少的原因主要是严格执行公务接待规定,严格控制接待次数、严格控制接待人数。

)公务用车购置及运行维护费

2021年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元,较2020年增加0万元,增长0%。其中:公务用车购置费0万元,较2020年增加0万元,增长0%增加的原因主要是与上年预算数相比,无增减变化;公务用车运行维护费0万元,较2020年增加0万元,增长0%增加的原因主要是与上年预算数相比,无增减变化

八、重点项目预算绩效目标情况

2021,本单位申报项目5个,其中:财政拨款安排5个,涉及金额357.56万元;财政专户管理资金0个,涉及金额0万元单位自有资金安排0个,涉及金额0万元。

2021年,本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中:重点项目5个,涉及金额357.56万元。 重点项目年度绩效目标如下:

建档立卡贫困人员、低保特困人员参加社会保险兜底专项资金项目:财政安排资金193万元。该项目年度绩效目标为:建档立卡贫困人员、低保特困人员每人每年按100元标准进行财政兜底财政兜底人数19300人,帮助建档立卡贫困人员、低保特困人员完成参保缴费19300人。

城乡居民养老保险补助资金项目:财政安排资金153.56万元。该项目年度绩效目标为:参保缴费人数68495,其中正常缴费66081人,重度残疾1139人,五保户55人,补缴1220人。主要用于全县参保人员个人缴费补贴的是64.568万元,死亡丧葬补助费88.992万元。

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入

事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划,结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以预算为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能,用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括:财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出;用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出;剔除并未直接投入民生的支出,即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的管理事务款和行政运行项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是一个部门一本账

【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金,包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。

三保支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果,增强基层政府执政能力,推进基本公共服务均等化,促进全面建成小康社会,以实现县乡政府保工资、保运转、保基本民生为目标,统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出,其中,人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴,离退休人员离退休费,工资性附加支出,地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入;公用经费包括办公费等商品和服务支出,办公设备购置等其他资本性支出等;基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策,涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照先保工资、保运转、保基本民生,再保其他方面支出的顺序安排预算,足额保障基本支出责任。

三公经费】纳入级财政预决算管理的三公经费是指级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费,是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出,是政府行政开支的一部分。其中:因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费,反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位无此项支出

事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

勐腊县农村社会养老保险中心2021日常公用经费3.68万元,比上年增加0.77万元,增长26.46%增加的原因是人员增加1人,人员公用经费增加0.5万元,工资基数增加其工会费相应增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费,水电费,电话费,会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

)国有资产占有使用情况

鉴于截至20201231日的国有资产占有使用情况,需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据,因此,将在公开2020年度部门决算时一并公开。