勐腊县殡仪馆2026年预算编制说明
勐腊县殡仪馆2026年预算编制说明
第一部分 勐腊县殡仪馆2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 勐腊县殡仪馆2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
勐腊县殡仪馆2026年部门预算编制说明
根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）和《勐腊县财政局关于做好2026年部门预算信息公开的通知》（腊财字〔2026〕5号）的相关要求，现将勐腊县殡仪馆2026年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
勐腊县殡仪馆属于勐腊县民政局下属的公益二类事业单位，我馆以“办事快捷、服务一流、管理规范”的标准为广大治丧群众服务，是勐腊县殡葬改革的前沿阵地。担负着全县辖区内的遗体承运、冷藏、火化、骨灰存放、丧葬用品销售等殡葬服务工作。坚决贯彻“积极地、有步骤地实行火葬，改革土葬，节约殡葬用地革除丧葬陋习，提倡文明节约办丧事”的方针和“丧属至上、服务第一，全心全意为人民服务”的宗旨。我馆以“政府三定方案”的原则，制定管理的标准和责任的分配，同时落实人员的职责和任务；规范我馆的工作，提高效率，实现治丧服务工作的规范化、高效化、科学化，推进社会进步，实现全社会的共同发展。
（二）机构设置情况
我单位内设机构0个。其中，行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。
（三）重点工作概述
1.公墓管理和建设规划
2026年1月至12月，计划投资816万元推进公墓建设项目：新建500个墓穴，建设1幢一层砖混结构公厕（总建筑面积134.25平方米），实施业务用房修缮工程（总建筑面积640.31平方米），新建休息亭4座，配套建设大门、值班室、室外给排水、道路、毛石挡土墙等设施，进一步完善公墓服务功能。
2.殡仪馆建设规划
2026年5月，计划投资915万元启动殡仪馆提质改造建设项目:建设1幢三层框架结构综合楼，总建筑面积920平方米。主要建设内容为：卫生间、宿舍、餐厅、厨房、宿舍等；原有建筑提升改造，总建筑面积1639.04平方米。建设内容包括综合业务服务区、守灵服务用房、业务办理区、家属休息间、业务办公、化妆间等。配套大门、室外给排水、电气、消防、毛石挡土墙、新建污水处理站等。
3.推进节地生态葬式葬法工作
进一步规范勐腊县生态墓园试点项目建设，项目实施时间为2026年1月至2026年12月，安排资金300万元，加大节地生态葬宣传推广力度，引导群众树立绿色殡葬理念，提高生态葬法普及率。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制3名，其中：行政编制0名，工勤人员编制0名，事业编制3名。在职实有14人，其中：财政全额保障 3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障11人。
离退休人员0人，其中：离休 0人，退休 0人。
车辆编制5辆，实有车辆5辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入358.72万元，其中：一般公共预算收入91.42万元，政府性基金收入0.00万元，国有资本经营收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入267.30万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。
与上年对比增加61.09万元，增长20.53%，增加的原因主要是单位新增聘用人员，导致单位资金资金支出增加。
（二）部门财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入91.42万元，其中：本年收入91.42万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款91.42万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。
与上年对比减少12.71万元，下降12.21%，减少的原因主要是非税收入成本性支出资金减少。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出358.72万元。财政拨款安排支出91.42万元，其中：一般公共预算安排支出91.42万元，政府性基金安排支出0.00万元，国有资本经营安排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出267.30万元。与上年对比增加61.09万元，增长20.53%，增加的原因主要是单位新增聘用人员，导致单位资金资金支出增加。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出91.42万元，其中：基本支出54.42万元，项目支出37.00万元。比2025年预算数减少12.71万元，下降12.21%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2026年用于保障本单位正常运转的日常支出54.42万元，比2025年预算数增加0.29万元，增长0.54%。增加的原因主要是工资福利支出增加。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的70.01%,比2025年预算增加0.22万元，增长0.57%，增加的原因主要是工资基数调整。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的3.76%，比2025年预算增加0.004万元，增长0.22%，增加的原因主要是公会经费增加。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0.00%，与上年年预算相比，增减无变化。
（4）资本性支出占基本支出的0.00%，与上年年预算相比，增减无变化。
2.项目支出预算变化情况及原因
2026年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目1个，安排37万元，如殡仪馆公务用车运行维护费、殡仪馆专用燃料费等开支。比2025年预算减少13万元，下降26%，减少的原因主要是公墓建设未做非税成本性支出预算。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出5.26万元，主要用于在职人员养老保险缴费；社会殡葬福利支出77.15万元，主要用于在职人员工资福利支出、日常公用经费支出及非税成本性支出。
2.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金4.57万元，主要用于在职人员住房公积金支出。
3.卫生健康支出—行政事业单位医疗支出—事业单位医疗4.44万元，主要用于在职人员医疗、医疗补助及其他行政事业单位医疗支出；
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资14.74万元（其中：基本支出14.74万元，项目支出0.00万元）
津贴补贴1.43万元（其中：基本支出1.43万元，项目支出0.00万元）
绩效工资21.93万元（其中：基本支出21.93万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位基本养老保险缴费5.26（其中：基本支出5.26万元，项目支出0.00万元）
职工基本医疗保险缴费2.88万元（其中：基本支出2.88万元，项目支出0.00万元）
公务员医疗补助缴费1.37万元（其中：基本支出1.37万元，项目支出0.00万元）
其他社会保障缴费0.19万元（其中：基本支出0.19万元，项目支出0.00万元）
住房公积金4.57万元（其中：基本支出4.57万元，项目支出0.00万元）
2.商品和服务支出
工会经费0.76万元（其中：基本支出0.76万元，项目支出0.00万元）
办公费0.36万元（其中：基本支出0.36万元，项目支出0.00万元）
办邮电费0.62万元（其中：基本支出0.0.62万元，项目支出0.00万元）
公务接待费0.30万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出0.00万元）
其他商品和服务支出（福利费）0.009万元（其中：基本支出0.009万元，项目支出0.00万元）
3.对个人和家庭的补助
本单位无对个人及家庭的补助支出。
4.资本性支出
本单位无资本性支出。
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理资金安排的支出。
（五）单位资金支出情况
2026年，各部门和单位取得的所有收入（资金）全部纳入部门预算管理，未纳入部门预算不得安排支出。本单位通过自有资金安排人员类、运转类公用经费类项目267.30万元；其他运转类、特定目标类项目0个，0.00万元。增加73.80万元，增长38.14%，增加的原因主要是单位新增聘用人员，导致单位资金资金支出增加。
五、对下专项转移支付情况
本单位无州对下专项转移支付情况事项。
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
本单位无政府采购预算。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10.30万元，较上年增加2.36万元，增长29.72%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
与上年预算数相比，无增减变化。
（二）公务接待费
2026年本单位公务接待费预算为0.30万元，较2025年减少7.64万元，下降96.22%，国内公务接待批次为2次，共计接待12人次。减少的原因主要是我单位按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，逐年降低“三公”经费支出。
（三）公务公车运行购置及运行维护费
2026年本单位公务公车运行购置及运行维护费为10.00万元，较2025年增加10.00万元，增长100%。其中：公务公车运行购置费0.00万元，较上年无变化；公务用车运行维护费10.00万元，较上年增加（减10.00万元，增长100%。合计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为5辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2026年，本单位申报项目1个，其中：财政拨款安排1个，涉及金额37.00万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0.00万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0.00万元。
2026年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额37.00万元。 重点项目年度绩效目标如下：
(非税收入成本性支出）勐腊县殡仪馆非税收入成本性支出资项目：财政安排资金37.00万元。该项目年度绩效目标为：殡仪馆日常运转合理支出。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
【上年结转】指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。
【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
【“三公”经费】纳入县级财政预决算管理的“三公”经费是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
勐腊县殡仪馆2026年日常公用经费2.05万元，比上年增加0.01万元，增长0.49%，增加的原因是工会经费增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
勐腊县殡仪馆2026年委托业务费0.7 万元，比上年减少39.30万元，下降98.25%，减少的原因是无劳务派遣的殡仪车司机。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，勐腊县殡仪馆部门资产总额670.36万元，其中，流动资产152.31万元，固定资产913.52万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产4852万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加466.02万元，其中固定资产增加656.13万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。
勐腊县殡仪馆2026年预算公开表格.xlsx