勐腊县2023年地方财政预算执行情况和 2024年地方财政预算草案报告

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县十六届人大三次

会议文件（15）

勐腊县2023年地方财政预算执行情况和

2024年地方财政预算草案报告

—2024年1月29日在勐腊县十六届人民代表大会第三次会议上

勐腊县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将勐腊县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案报告提请县十六届人民代表大会第三次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县财政部门坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕贯彻落实党的二十大精神和省委“3815”发展思路，紧扣县委、县政府决策部署，聚焦推进“三大经济”、“8+2”产业、“八个大抓”等工作，完整、准确、全面贯彻新发展理念，靠前实施各项财政政策，促进财税增收，强化财政监督，防范化解各类风险，民生保障有力有效，实现了财政总体平稳运行。

（一）地方一般公共预算执行情況

2023年勐腊县地方一般公共预算本级收入完成43065万元，完成年初预算数40335万元的106.8%，完成调整预算数43000万元的100.2%，同比上年完成数23468万元增加19597万元，增长83.5%，主要原因是今年整体经济回升，土地增值税清算、重点工程税收跟踪服务工作成效明显，税收收入大幅度增加，一般公共预算收入较好完成年初目标。

从分收入类别看：税收收入完成27392万元，完成年初预算数24335万元的112.6%，完成调整预算数27500万元的99.6%，同比上年完成数5757万元增加21635万元，增长375.8%。非税收入完成15673万元，完成年初预算数16000万元的98%，完成调整预算数15500万元的101.1%，同比上年完成数17711万元减少2038万元，下降11.5%。

上级转移性收入340221万元，同比上年完成数429835万元减少89614万元，下降20.8%。其中：返还性收入5515万元，同比上年完成数6523万元减少1008万元，下降18.3%；一般性转移收入285660万元，同比上年完成数337270万元减少51610万元，下降15.3%，主要原因是占补平衡指标较上年减少62389万元；专项转移支付收入49046万元，同比上年完成数86042万元减少36996万元，下降43.0%，主要是农林水支出较上年减少36103万元。

2023年地方一般公共预算本级支出完成371236万元，完成年初预算数366600万元的101.3%，完成调整预算数366600万元的101.3%，同比上年完成数407361万元减少36125万元，下降8.9%。主要原因是今年占补平衡收入减少，支出相应减少。

地方一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算本级收入43065万元，上级转移性补助收入340221万元，地方政府一般债券转贷收入76017万元，调入资金891万元，动用预算稳定调节基金12万元，上年结余12464万元，收入总计472670万元；一般公共预算本级支出371236万元，上解支出8921万元，地方政府一般债务还本支出74813万元，支出总计454970万元。

收支相抵，年终结余17700万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年勐腊县政府性基金预算本级收入完成15630万元，完成年初预算33790万元的46.3%，完成调整预算数16000万元的97.7%，同比上年完成数15526万元增加104万元，增长0.7%，主要原因是收费公路专项债券收入增加。

上级补助收入3354万元，完成年初预算2500万元的134.2%，完成调整预算数3200万元的104.8%，同比上年完成数4953万元减少1599万元，下降32.3%。

地方政府专项债券转贷收入112100万元，同比上年完成数5100万元增加107000万元，增长2098.0%。

2023年政府性基金预算本级支出完成129907万元，完成年初预算数28000万元的464.0%，完成调整预算数130000万元的99.9%，同比上年完成数44669万元增加85238万元，增长190.8%，主要原因是2023年成功发行新增专项债券93100万元。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算本级收入15630万元，上级补助收入3354万元，地方政府专项债券转贷收入112100万元，上年结余5374万元，调入资金19600万元，收入总计156058万元；政府性基金支出129907万元（含新增专项债券93100万元），上解支出1000万元，地方政府专项债券还本支出20600万元，支出总计151507万元。

收支相抵，政府性基金预算结转4551万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营预算本级收入完成2万元，同比上年完成数18万元减少16万元，下降88.9%。国有资本经营上级补助收入4万元，完成年初预算数4万元的100.0%，完成调整预算数4万元的100.0%，同比上年完成数5万元减少1万元，下降20%。

2023年国有资本经营预算本级支出完成9万元，完成年初预算数12万元的75.0%，同比上年完成数6万元增加3万元，增长50.0%。调出资金预计完成2万元，同比上年完成数0万元增加2万元。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入2万元，上级补助收入4万元，上年结余8万元，收入总计14万元；国有资本经营预算支出9万元，调出资金2万元，支出总计11万元。

收支相抵，国有资本经营预算结转3万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年社会保险基金预算本级收入完成96930万元，完成年初预算数97268万元的99.7%，完成调整预算数96520万元的100.4%，同比上年完成数94381万元增加2549万元，增长2.7%，其中：保险费收入70695万元，利息收入1038万元，财政补贴收入23380万元，委托投资收益77万元，转移收入1352万元，其他收入388万元。

2023年社会保险基金预算本级支出完成123118万元，完成年初预算数128743万元的95.6%，完成调整预算数122558万元的100.5%，同比上年完成数111184万元增加11934万元，增长10.7%，其中：社会保险待遇支出116998万元，转移支出968万元，其他支出1476万元，大病支出、其他补贴支出3676万元。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算本级收入96930万元，上级补助收入95116万元，上年结余24502万元，收入总计216548万元；社会保险基金预算本级支出完成123118万元，上解上级支出73871万元，支出总计196989万元。

收支相抵，年终滚存结余19559万元。

（五）政府性债务情况

2023年西双版纳州财政局下达勐腊县地方政府性债务限额为683000万元（其中：一般债务限额181400万元、专项债务限额501600万元），比上年增加债务限额94600万元（其中：一般债务限额增加1500万元，专项债务限额增加93100万元）。

2023年全县政府性债务（负有偿还责任的债务）余额为649268万元，余额未超限额，其中：一般债务159568万元（不包含特殊再融资债券68803万元）、专项债务489700万元，比上年增加92215万元，增长16.6%，其中：铁路10100万元、公路310038万元、市政建设119093万元、土地储备28400万元、保障性住房21179万元、教育18430万元、政权建设464万元、医疗卫生29150万元、文化旅游30000万元、物流设施建设7700万元、农林水利建设44660万元、其他28554万元。非资本性支出1500万元。

（六）预备费使用情况

2023年安排预备费3666万元，按照预备费管理办法，全年动用预备费534万元，主要用于登革热防控、野生动物公众责任保险专项资金、防汛救灾工作、亚洲象肇事与防范应急预案工作、人工影响天气工作、“2.06”缅籍充气阀倾覆事件。

（七）预算稳定调节基金安排使用情况

2022年末县级预算稳定调节基金余额12万元，2023年动用12万元，余额0万元。

（八）调入资金情况

2023年调入资金891万元，其中：调入国有资本经营预算2万元，调入占补平衡指标889万元。

以上均为快报数，待上级财政部门批复决算后再向县人大常委会报告。

二、2023年财政主要工作

（一）明目标定举措，深入落实财税任务

深入贯彻落实县委十三届五次全会精神和全年财税工作任务，狠抓财税增加工作。一是聚焦财税增收，开展调研培训。逐一走访“8+2”重点产业专班及各乡镇开展财税知识培训，提高干部职工协税护税意识和本领；深入企业开展实地调研，面对面沟通交流，帮助单位和企业用好政策，做到应享尽享。二是开展重点工程税收跟踪服务和土增税清算工作，促使增值税增收18907万元、土地增值税增收2172万元、房产税增收2691万元。三是深入推进财政资金监管“清源行动”和全省财经纪律重点问题整治工作，严格落实非税收入应收尽收、应缴尽缴，非税收入执收管理更加规范，行政事业性收费收入增加995万元，罚没收入增加2240万元。四是落实非税收入电子化收缴和财政电子票据改革。提高信息化管理水平，确保非税收入依法征收、应收尽收，从根本上杜绝乱收费现象发生，助力全县经济平稳健康发展。

（二）狠抓争资跑项，全力推进“三大经济”发展

一是大力发展资源经济。为推动资源经济发展，2023年统筹各项资金拨付“8+2”产业发展资金12260万元，支持易武象明普洱茶产业及专班开展工作。切实将资源优势转化为税收收入，多次组织相关部门到勐捧糖业有限责任公司、云南中云勐腊糖业有限公司、勐腊县新山矿业开发有限责任公司等30余家企业进行政策解答。深入重大项目办和“8+2”重点产业专班开展财税调研和培训10次，提高专班利用资源优势培植企业、发展产业、增加收入的本领。组织县税务局、自然资源局等部门和7家银行签订了财税目标任务责任书，执行“红黑榜”制度，压实工作责任，强化责任担当。通过一系列举措，勐腊县特色资源优势逐步转变成税收优势，橡胶制造业完成县本级税收收入1672.46万元，同比增长119.2%。二是大力发展口岸经济。为推动口岸经济发展，2023年拨付口岸资金9730万元，支持关累港综合码头及智慧口岸、勐满口岸查验货场项目建设，为推动口岸建设提供了资金保障。三是大力发展园区经济。为推动园区经济发展，坚持加强对上级文件的学习，精准把握政策支持方向，按照政策支持方向，重点支持具有“延边”、“跨境”等边境优势的重点项目，2023年拨付园区经济项目资金54769万元，支持勐满国际橡胶产业园综合开发、勐腊县工业园区物流设施及勐满园区冷链物流项目建设。用好用活用足中央和省级支持试验区开发建设的若干政策，加强与昆明市、合作区的产业和区域合作。积极向上级报发展资金，争取资金的支持，解决园区基础设施建设投入不足的问题。

（三）聚焦群众关切，有效提升民生福祉

坚持以人民为中心的发展理念，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，保障重点民生支出；牢固树立新发展理念，积极发挥转移支付、财税政策等作用。2023年全县民生支出289387万元，占地方一般公共预算支出的78.0%。支持惠民政策补贴兑现，履行着“上为政府分忧，下为群众解愁”的重要职能，2023年发放11项共计119401人次各类救灾救济资金4639万元，其中困难群众资金4072万元、残疾人两项补贴325万元等各项惠民补贴。持续深化社保体系建设，累计发放城镇职工基本养老保险待遇73660万元，城乡居民基本养老保险待遇2616万元，工伤保险待遇2163万元，失业保险待遇266万元，机关养老待遇34686万元，领取失业补助金870人次46万元。持续推进义务教育均衡发展，2023年安排2729万元支持义务教育阶段办学条件改善，各类国家助学金5514万元，义务教育营养改善计划资金3168万元。支持推进健康勐腊建设，积极配合相关部门推进深化医药卫生体制改革，切实做好公共卫生应急处置体系和疾病预防体系建设，全县卫生健康领域支出62136万元，促进医疗卫生水平持续提高。

（四）着力发展农业，乡村振兴全面推进

全县农林水支出50899万元，持续抓好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，东西部协作和中央单位定点帮扶有效拓展，积极推进64个帮扶项目加速。2023年勐腊县争取财政衔接推进乡村振兴补助资金14542万元，争取上海对口援助帮扶资金3715万元，用于安排生产发展资金12017万元，农村基础设施建设资金6240万元，重点投入乡村振兴示范产业发展补齐农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设；全年整合涉农资金（扣除衔接资金）2298万元，保持财政投入力度不减；兑现惠民惠农财政补贴资金2926万元，持续牵头做好惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用协调工作。统筹土地出让收入用于农业农村支出749万元，拓展乡村振兴资金来源渠道。抓实乡村治理，安排全县村干部岗位补贴2422万元，落实好村级组织“大岗位”机制。

（五）多措并举，切实防范化解债务风险

始终坚持“适度举债、讲求效益、加强管理、规避风险”的要求，严格举债程序，分类纳入预算，向上级财政部门争取债券置换资金，偿还现有政府性债务。2023年成功争取到一般债券1500万元、专项债券93100万元，再融资债券24620万元化解到期本金，做好了“开前门、堵旁门”的合法举债程序，为勐腊县基础设施建设提供了有力的资金支持。坚持稳字当头、稳中求进，统筹好发展和安全，兼顾当前和长远，严防地方政府债务风险集中“爆雷”。严格落实“过紧日子”要求，发扬艰苦奋斗精神，加强资金管理，坚持精打细算，严控行政运行成本，节约财力用于支持防范化解地方债务风险，为全县经济社会平稳发展提供坚强保障。

（六）提升财政管理，持续强化工作落实

一是强化会计管理。2023年组织开展会计人员继续教育，财会人员业务及财经纪律培训，参训人数1032人次。二是严肃财政监督。深入开展财政资金监管“清源行动”，坚持问题导向，统筹推进财会监督专项行动，聚焦财政资金监管六个方面、地方财经纪律重点问题九个方面加大整治力度，积极稳妥推进全州重点民生资金专项整治行动，提升财政治理能力和效果。全县开展财政资金监管“清源行动”发现 113个问题，已整改85个。三是深化绩效管理。紧扣县委、县政府重点发展领域，树立目标导向，夯实项目绩效目标审核，统筹开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价、绩效管理考核等全生命周期闭环绩效管理，推动提升重点领域财政资金使用效益。四是持续深化政府采购改革。全面实行“阳光采购”，启用云南省政府采购信息管理系统，实行政府采购计划和采购合同网络备案管理，推行网上审批，实行限时办结，不断提升政府采购服务效能，积极改善营商环境，切实加大政府采购监管力度，2023年采购计划金额60134万元，实际采购金额57984万元，节约金额2150万元。五是深化国库集中支付电子化改革。进一步规范财政收支管理，提高财政资金的使用效率，2023年国库改革资金总量高达378410万元。六是建立盘活存量资金常态机制。切实提高预算执行进度和财政资金使用绩效，2023年共收回各类存量资金1866.81万元，已安排支出1866.81万元。七是做好财政供养信息管理。勐腊县共有财政供养人员10183人，同比增加172人，其中：在职6526人，减少62人；离休8人，减少3人；退休3649人，增加237人。八是全面清理往来款挂账问题。严格执行云政办发〔2021〕1号文件精神，严禁新增对外借款，做到只减不增，自2021年起勐腊县未发生违规借出财政资金。实行分类管理，多措并举消化财政暂付款，2023年已清理暂付款存量460万元。九是加强国有企业管理。全面提升企业治理水平，制定《勐腊县国资委2023年工作要点》、《县属企业主责主业清理整治专项行动方案》等7项治理方案，推动国有企业健全“三重一大”决策制度，完善企业“三会”决策事项清单和议事规则，细化落实党组织前置研究重大经营管理事项清单，进一步理清各治理主体权责边界。着力提高国有资产监管效能，防范化解国有企业风险，修订企业负责人薪酬管理办法等6项制度、3个薪酬方案，完善4个公司章程。

三、2024年地方财政预算草案

（一）2024年财政经济形势分析

2024年，随着全国经济社会全面恢复常态化运行，经济稳进提质政策显效，社会经济将持续向好。就勐腊而言，经济持续稳定增长的基础还不稳固、项目支撑不足、加工制造业发展不充分等问题仍然存在，但机遇与挑战并存，国家高度重视“一带一路”建设的推进，支持云南建设面向南亚东南亚辐射中心，以及中老铁路沿线综合开发和RCEP签订等重大战略实施，为勐腊（磨憨）重点开发开放试验区带来千载难逢的机遇。全县上下要牢牢把握机遇，做好沿边开放大文章，提升项目储备工作质量，紧盯重点项目开工，加大招商引资力度，吸引优质企业、新兴产业入驻，多方筹措资金，大力支持产业发展的政策措施，积极培育财源，加快推进占补平衡项目建设和土地出让工作，提高财政收入质量，实现财政收入增加目标，推动全县高质量发展。

2024年预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和中央经济工作会议精神，认真落实李强总理在西双版纳、在勐腊调研时的指示要求，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念、构建新发展格局，针对经济形势的变化，精准有力实施宏观调控，切实加强财政监管，着力扩大内需、提振信心、防范化解风险，巩固和增强经济回升向好态势，增进民生福祉，保持社会稳定，推动经济有效实现质的提升。

（二）一般公共预算草案

2024年一般公共预算本级收入预计安排44375万元，比2023年执行数43065万元增加1310万元，增长3%，一般公共预算本级支出预计安排375100万元，比2023年执行数371236万元增加3864万元，增长1%。

上级补助收入320071万元，比2023年执行数340221万元减少20150万元，下降5.9%。其中：返还性收入5515万元，与2023年执行数持平；一般性转移支付收入273311万元，比2023年执行数285660万元减少12369万元，下降4.3%；专项转移支付收入41245万元，比2023年执行数49046万元减少7801万元，下降15.9%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算本级收入44375万元，上级补助收入320071万元，上年结余收入17700万元，调入资金370万元，地方政府一般债券转贷收入9324万元，收入总计391840万元；一般公共预算支出375100万元，上解支出6380万元，地方政府一般债务还本支出10360万元，支出总计391840万元。

收支相抵，一般公共预算平衡。

（三）政府性基金预算草案

2024年政府性基金预算本级收入预计安排32000万元，比2023年执行数15630万元增加16370万元，增长104.7%。政府性基金预算本级支出安排37251万元，比2023年执行数129907万元减少92656万元，下降71.3%。

政府性基金预算收支及平衡情况：政府性基金预算本级收入32000万元，上级补助收入3300万元，上年结转4551万元，地方政府专项债券转贷收入9900万元，政府性基金预算收入总计49751万元；政府性基金预算本级支出37251万元，上解支出1500万元，地方政府专项债务还本支出11000万元，政府性基金预算支出总计49751万元。

收支相抵，政府性基金预算平衡。

（四）国有资本经营预算草案

2024年国有资本经营预算本级收入预计安排698万元，比2023年执行数2万元增加696万元，增长34800.0%，主要是嘉瑞公司应上缴股息收入68万元，纳新公司应上缴股息收入116万元，国有产权转让净收入应上缴143万元，勐腊县勐腊农场有限责任公司应上缴利润371万元。国有资本经营预算本级支出预计安排336万元，比2023年执行数9万元增加327万元，增长3633.3%，主要是用于认缴嘉瑞公司注册资本金290万元，审计服务费38万元，勐腊镇4个社区退休人员经费7万元。

国有资本经营预算本级收入698万元，上级补助收入5万元，上年结转3万元，国有资本经营预算收入总计706万元；国有资本经营预算本级支出预计安排336万元，调出资金370万元，国有资本经营预算支出总计706万元。

收支相抵，国有资本经营预算平衡。

（五）社会保险基金预算草案

2024年县本级社会保险基金收入预计安排104874万元，比2023年执行数96930万元增加7944万元，增长8.2%，上级补助收入104626万元，上年结余22071万元，收入总计231571万元。县本级社会保险基金支出安排130657万元，比2023年执行数123118万元增加7539万元，增长6.1%，上解上级支出80660万元，支出总计211317万元。

收支相抵，年终滚存结余20254万元。

（六）其他需要报告的事项

1.重要预算绩效目标情况

勐腊县2024年度全县各预算单位申报项目2971个，申报项目预算资金100.77亿元。2024年未聘请第三方机构进行项目评审工作，经县财政部门根据实际工作情况评审后，建议安排项目701个，建议安排项目预算金额20.47亿元；根据可用财力情况，纳入2024年年初预算项目库项目48个，金额2.79亿元。

2.“三保”预算情况

按照 “三保”工作要求，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，确保全县各单位工资及时足额发放、机构正常运转、民生政策得到有效落实。2024年“三保”预计支出170665万元，其中：“保基本民生”预计支出56786万元，“保工资”预计支出109447万元，“保运转”预计支出4432万元（2024年“三保”预算工作正在进行中，最终数据以省厅审核后的数据为准）。

3.根据《预算法》第54条规定“预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。”2024年预算草案未经县人民代表大会批准前，已安排以下支出：2024年1月人员工资4848万元，一般债券付息452万元，专项债券付息313万元，政府购买服务人员工资待遇资金367万元，社保代列统筹外退休人员补助资金1000万元、企业退休人员独子费缺口专项资金98万元、高龄老人保健补贴补助资金116万元、残疾人两项补贴补助资金229万元、2024年云南省大学生西部计划地方项目县级配套经费17万元、西部计划志愿者全国项目县级配套经费2万元。

4.根据上级巡视要求，为赋予勐腊（磨憨）重点开发开放试验区相对独立的财政管理权限，勐腊（磨憨）重点开发开放试验区财政纳入县本级部门预决算管理并单独列示，需单独向县人大常委会报告预算情况，2024年勐腊（磨憨）重点开发开放试验区：一般公共预算本级支出预计安排950万元，比2023年执行数16993万元（含上级）减少16043万元，下降94.4%；基金本级支出安排0万元，比2023年执行数35000万元（含上级）减少35000万元，主要原因是2023年执行数包含上级支出。

四、2024年县级财政支出主要政策及保障重点

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的深化之年，是促进经济巩固向好，加快绿色低碳高质量发展的关键之年，我们要认真贯彻落实中央、省委经济工作会议精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，促进经济转型升级。我们要坚定信心，主动作为，结合勐腊实际，充分发挥财政职能作用，打好经济发展主动仗。

（一）着力推进财源培植，提振市场信心激发市场活力

紧紧围绕县委、县政府工作要求，采取积极有效的财税政策，深挖税收增长潜力。一是持续巩固传统产业税源，推动全产业链加快发展，培植新兴税源增长点。二是持续抓好重点行业、重点税源监管，深挖税源增量、盘活存量，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。三是重点抓好重点财源项目建设，打好招商引资主动仗，着力引进一批高附加值、高税收的大项目、好项目，力争完成今年财源项目建设任务。2024年将出台《勐腊县乡镇财政体制管理办法（试行）》，设立税收收入超基数奖，充分调动乡镇培植税源和协税护税的积极性。

（二）加大产业发展力度，全面推进乡村振兴

紧扣“三园区两片区”开发建设需要，全力支持以“8+2”重点产业为引擎的项目建设及推动产业融合发展、加快推进在建项目建设进度等工作，积极推进发展特色乡村旅游业和第三产业，2024年拟安排4000万元项目前期经费，支持围绕三大经济和重点产业做实做细项目前期工作。全力支持县城更新改造、水利、“两污”等基础设施投资项目，继续落实“四个不摘”要求，按照财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接其他相关支出，2024年拟安排农林水领域55181万元。围绕促进农村居民人口增加目标，优先支持联农带农产业发展，结合“一县一业”产业布局，壮大脱贫地区优势特色产业，促进产业提质增效，带动脱贫人口就业增加，支持补齐必要的农村基础设施短板，全力推动脱贫攻坚成果同乡村振兴有机衔接。

（三）加大民生投入力度，在发展中保障和改善民生

集中有限财力，加快补齐民生领域短板，确保一般公共预算支出70%以上用于民生。2024年拟安排社会保障和就业资金67900万元，推进实施“城乡社区专项计划”、“大学生乡村医生专项计划”等，鼓励引导高校毕业生到基层一线就业创业，重点做好脱贫家庭、低保家庭、零就业家庭等群体就业服务工作。2024年拟安排教育资金66610万元，全力支持办好人民满意教育，大力推动义务教育优质均衡发展，着力补齐学前教育普惠短板。2024年拟安排医疗卫生资金61000万元支持提高县级医院综合服务能力，加快推进紧密型县域医疗卫生共同体建设，逐步提升基层卫生服务能力，深化爱国卫生运动，大抓“六城联创”，全力做好登革热防控，一体推进健康县城“8个专项行动”。

（四）强化财政预算执行，切实兜牢基层“三保”底线

一是加强支出管理、优化支出结构，严格预算执行、坚持开源与节流并举，建立支出预算执行责任制度，提高预算编制和执行的严肃性。提高预算编制支出执行的均衡性。二是按照尽力而为、量力而行的原则，强化“三保”责任意识，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，规范预算编制，从紧从严控制财政支出，实现源头控制。三是牢固树立“过紧日子”思想，增强节约意识，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，集中有限财力用于“三保”支出。四是正确认识县本级真实的可用财力，硬性压减一般性支出，2024年拟压减一般性支出2300万元。

（五）强化债务风险管理，切实履行偿债责任

一是严格控制新增债务，严格实行限额管理和预算管理，牢固树立依法举债意识，建立健全融资审批及责任追究机制，确保债务规模与经济发展、财政承受能力相适应。二是妥善化解存量，盘活政府存量资源资产、财政存量资金等，多渠道筹措偿债资金，逐步消化存量债务，积极探索调整债务结构，降低政府债务成本。三是继续做好债券争取工作，在核定的债务限额范围内，不断完善项目储备，积极向上争取债券资金支持，充分发挥债券资金对全县经济的拉动作用。严把举债规模，确保债务规模与经济发展、财政收支、还债能力相适应，逐步消化存量债务，降低运行风险。四是压实专项债券管理责任。根据《云南省人民政府办公厅关于进一步加强地方政府专项债券管理的通知》（云政办发〔2023〕8号）文件要求，“同级行业主管部门和项目单位承担本单位专项债券管理直接责任，负责落实项目还本付息资金来源等，未及时足额落实专项债券还本付息资金的，各级财政部门可扣减除“三保”以外的预算资金用于偿债扣减后仍不足以偿还专项债券本息的，依法依规向同级行业主管部门和项目单位追缴偿债资金”。

（六）统筹推进体制改革，提升财政治理效能

一是全面加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，推进预算绩效评价机制。二是进一步规范政府采购，确保采购依法依规、公开透明，提升采购效率和采购质量，降低采购成本。三是继续加强国有资产监管，提高资产利用率，确保资产保值增值。四是加大财政资金监管力度，规范财政资金的使用，继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。五是持续抓好农垦集团、嘉瑞集团等国有企业改革，增强国有企业活力。

各位代表，各位委员，新的一年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在县委、县政府的领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见建议，敢于担当、善于作为，勠力同心、勇毅前行，以奋发有为的精神状态，扎实做好财政各项工作，为全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴作出贡献！