勐腊县医疗保险中心2023年预算公开报告
勐腊县医疗保险中心2023年预算公开目录
第一部分 勐腊县医疗保险中心2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 勐腊县医疗保险中心2023年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表
六、一般公共预算支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、项目支出绩效目标表
十五、州对下转移支付预算表
十六、州对下转移支付绩效目标表
十七、部门新增资产配置表
十八、部门基本信息表
十九、上级补助项目支出预算表
二十、部门项目中期规划预算表
勐腊县医疗保险中心2023年部门预算编制说明
根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）和《勐腊县财政局关于做好2023年部门预算信息公开的通知》（腊财字〔2023〕5号）的相关要求，现将勐腊县医疗保险中心2023年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1、宣传贯落实国家、省、州有关城镇基本医疗保险工作的方针、政策和法律、法规，负责制定全县城镇基本医疗保险工作的业务流程和操作规范并组织实施。
2、负责全县医疗保险基金的预算编制和统计、基金报表的编制和分析;提出改进和完善基本医疗保险工作的建议和意见。
3、负责县直机关、企事业单位、中央、省、州驻腊单位的参保管理和医疗费用的审核、结算和待遇支付；负责县直直机关、企事业单位、中央、省、州驻腊单位离休干部、参加公务员医疗补助人员、医疗照顾人员医疗费用的审核、结算和待遇支付；负责对定点医疗机构、定点零售药店医疗费用的审核和结算。
4、负责与医疗保险定点医疗机构、定点零售药店签订医疗服务协议，并进行相关政策的宣传和业务培训；对定点医疗机构、定点销售药店的执行基本医疗保险政策规定和医疗服务协议等情况进行指导、监督、检查和定期考评、考核。
5、为参加单位和参保人员提供基本医疗保险用我的查询服务，受理有关举报和投诉。
（二）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：1、行政办室，2、财务室，3、信息、统计，4、医疗审核室，5、业务室。
所属单位0个。其中：行政单位0个，参公单位0个，事业单位0个。
（三）重点工作概述
1.完成州级下达的基本医疗保险参保任务。
2.建档立卡贫困人口100%参加城乡居民基本医疗保险和大病保险。
3.建档立卡贫困人口基本医疗保险政策范围内住院报销比例达到70%以上。
4.做好扩大社会保险覆盖面，向税务部门传递应收基数、征缴清册，清缴单位所欠社会保险基金。
5.做好社会保险基金的财务管理，编制经费预算、基金决算和基金会计报表汇审上报工作，按收支两条线管理社会保险基金。
6.做好医疗保险基金数据的统计，分析及汇总上报工作。
7.做好宣传、贯彻、实施城镇职工、城镇居民基本医疗保险的各项规定，按照上级主管部门的规定和要求，组织开展全县职工基本医疗保险工作。
8.做好对定点医疗机构及药店进行定期、不定期检查。
二、预算单位基本情况
本单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2022年11月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制18名，其中：行政编制18名，工勤人员编制0名，事业编制0名。在职实有16人，其中：财政全额保障 16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 5人，其中： 离休 0人，退休 5人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门预算总收入1278.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1278.65万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结余、结转0万元。
与上年对比增加313.3万元，增长32.45%，增加的原因主要是2023年增加项目离休干部医疗费用补助资金。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入1278.65万元，其中：本年收入1278.65万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1278.65万元（本级财力1278.65万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。
与上年对比增加313.3万元，增长32.45%，增加的原因主要是增加项目离休干部医疗费用补助资金。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出1278.65万元。财政拨款安排支出1278.65万元，其中：一般公共预算安排支出1278.65万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营安排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出0万元。与上年对比增加313.3万元，增长32.45%，增加的原因主要是增加项目离休干部医疗费用补助资金。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出1278.65万元，其中：基本支出288.53万元，项目支出990.12万元。比2022年预算数增加313.3万元，增长32.45%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2023年用于保障本单位及下属事业单位正常运转的日常支出288.53万元，比2022年预算数增加3.46万元，增长1.21%。增加的原因主要是相应的基本工资、津贴补贴等工资福利支出和保险公积金增加。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的90.83%,比2022年预算增加4.57万元，增长1.77%，增加的原因主要是相应的基本工资、津贴补贴等工资福利支出增加。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9.07%，比2022年预算减少0.82万元，下降3.04%，减少的原因主要是缩减日常公用经费开支。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0.1%，比2022年预算减少0.3万元，下降50%，减少的原因主要是对于建国初期参加工作的人员较上年减少1人，1人补助标准为0.3万元。
（4）资本性支出占基本支出的0%，比2022年预算增加0万元，增长0%，与2022年预算持平。
2.项目支出预算变化情况及原因
2023年用于保障本单位及下属事业单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目6个，安排990.12万元，如：城乡医疗救助经费、离休干部医疗费用补助资金、建档立卡(已脱贫)医保参保财政补助经费、城乡居民基本医疗保险县级财政配套经费、软件信息系统建设维护经费、医保基金负担新冠病毒疫苗及接种费用县级财政补助资金。比2022年预算增加309.85万元，增长45.55%，增加的原因主要是增加项目离休干部医疗费用补助资金增加216.13万元、建档立卡(已脱贫)医保参保财政补助经费增加68.96万元。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休0.3万元，主要用于退休人员慰问及报刊征订等。
2.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出25.42万元，主要用于机关事业单位缴纳养老保险。
3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出12.71万元，主要用于机关事业单位缴纳职业年金。
4.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗16.68万元，主要用于行政单位缴纳医疗保险费支出。
5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助9.58万元，主要用于单位缴纳公务员医疗补助。
6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出1.04万元，主要用于单位缴纳工伤险及大病险。
7.卫生健康支出—财政对基本医疗保险基金的补助—财政对职工基本医疗保险基金的补助2.71万元，主要用于职工医保基金负担新冠病毒疫苗及接种费用县级财政补助资金。
8.卫生健康支出—财政对基本医疗保险基金的补助—财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助718.28万元，主要用于城乡居民基本医疗保险县级财政配套经费和医保基金负担新冠病毒疫苗及接种费用县级财政补助资金。
9.卫生健康支出—财政对基本医疗保险基金的补助—财政对其他基本医疗保险的补助266.13万元，主要用于离休干部医疗费用补助资金。
10.卫生健康支出—医疗保障管理事务—行政运行204.15万元，主要用于单位人员工资和日常工作开支。
11.卫生健康支出—医疗保障管理事务—其他医疗保障管理事务支出0.3万元，主要用于建国初期工作人员医疗保险费补助。
12.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金21.37万元，主要用于缴纳单位住房公积金。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资58.37万元（其中：基本支出58.37万元，项目支出0万元）
津贴补贴80.05万元（其中：基本支出80.05万元，项目支出0万元）
奖金36.87万元（其中：基本支出36.87万元，项目支出0万元）
机关事业单位基本养老保险缴费25.42万元（其中：基本支出25.42万元，项目支出0万元）
职业年金缴费12.71万元（其中：基本支出12.71万元，项目支出0万元）
职工基本医疗保险缴费16.68万元（其中：基本支出16.68万元，项目支出0万元）
公务员医疗补助缴费9.58万元（其中：基本支出9.58万元，项目支出0万元）
其他社会保障缴费1.04万元（其中：基本支出1.04万元，项目支出0万元）
住房公积金21.37万元（其中：基本支出21.37万元，项目支出0万元）
2.商品和服务支出
办公费7.2万元（其中：基本支出4.2万元，项目支出3万元）
差旅费3.5万元（其中：基本支出3.5万元，项目支出0万元）
公务接待费0.3万元（其中：基本支出0.3万元，项目支出0万元）
工会经费3.41万元（其中：基本支出3.41万元，项目支出0万元）
福利费0.05万元（其中：基本支出0.05万元，项目支出0万元）
其他交通14.4万元（其中：基本支出14.4万元，项目支出0万元）
其他商品和服务支出0.3万元（其中：基本支出0.3万元，项目支出0万元）
3.对个人和家庭的补助
生活补助0.3万元（其中：基本支出0.3万元，项目支出0万元）
4.资本性支出
办公设备购置0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
2023年，本单位财政专户管理资金安排的支出为987.12万元，其中：基本支出0万元，项目支出987.12万元，比2022年预算数增加309.85万元，增长45.75%。增加的主要原因是建档立卡(已脱贫)医保参保财政补助经费、城乡居民基本医疗保险县级财政配套经费、离休干部医疗费用补助资金测算标准逐年提高。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购服务预算0万元，政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表12》相关内容不在此处反映）
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.41万元，与上年预算数相比，减少0.05万元，下降3.42%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2023年本单位因公出国（境）费预算为0万元，较2022年增加0万元，增长0%，合计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年预算数相比，无增减变化。
（二）公务接待费
2023年本单位公务接待费预算为1.41万元，与2022年预算数相比，减少0.05万元，下降3.42%。国内公务接待合计批次10次，合计接待240人次。减少的主要原因是贯彻落实必须真正过“紧日子”、大力压减非急需非刚性支出要求，严格控制公务接待规模，因此相应减少了公务接待费年初预算。
（三）公务用车购置及运行维护费
2023年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元，较2022年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。合计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年预算数相比，无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
2023年，本单位申报项目6个，其中：财政拨款安排6个，涉及金额990.12万元；财政专户管理资金安排5个，涉及金额987.12万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0万元。
2023年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目3个，涉及金额972.84万元。 重点项目年度绩效目标如下：
一、城乡居民基本医疗保险县级财政配套经费：财政安排资金349.11万元。该项目年度绩效目标为：2023年1月1日至2023年12月31日，勐腊县医疗保险中心计划使用城乡居民基本医疗保险县级财政配套经费349.11万元。根据西双版纳州财政局 西双版纳州医疗保障国家税务局转发《关于做好2022年城乡居民基本医疗保险工作》的通知。西医保发[2022]20号文件，提升居民社会和谐度。建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，更好保障人民群众就医需求、减轻参保人员经济负担。
二、建档立卡(已脱贫)医保参保财政补助经费：财政安排资金357.6万元。该项目年度绩效目标为：2022年1月1日至2023年12月31日，勐腊县医疗保险基金管理中心计划使用建档立卡(已脱贫)医保参保财政补助经费357.6万元。根据勐腊县人民政府办公室关于印发勐腊县贯彻落实云南省健康扶贫30天措施方案的通知（腊政办发【2017】70号。建档立卡(已脱贫)医保参保财政补助经费。将提升全县参保人员的医疗保障水平、提升居民社会和谐度。建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，更好保障人民群众就医需求、减轻参保费用负担。
三、离休干部医疗费用补助资金：财政安排资金266.13万元。该项目年度绩效目标为：根据西政办发（2000）4号和（2002）42号文件规定，我州出台了离休干部医疗管理和医疗费用结算办法，对离休干部医疗保障起到积极的作用，离休干部医疗统筹资金不够支付实际发生医疗费时，由同级财政负责解决，统计财政却有困难的，请省级财政帮助解决。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
【上年结转】指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。
【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【全面实施预算绩效管理 】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
勐腊县医疗保险中心2023年机关运行经费26.16万元，比上年减少0.82万元，下降3.04%，减少的原因是：日常办公经费、差旅费等减少。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，勐腊县医疗保险中心资产总额105.97万元，其中，流动资产84.89万元，固定资产21.08万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加1.13万元，其中固定资产增加1.45万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数。
