勐腊县2021年7月至2022年6月审计查出问题整改情况专项审计调查的整改报告

根据《西双版纳州审计局专项审计调查报告》（西审调报〔2022〕4号）提出的待整改问题，勐腊县高度重视、积极整改，现将整改工作情况报告如下：

一、推进整改的主要措施

（一）强化责任担当，落实整改责任。勐腊县财政局高度重视审计查出问题的整改工作，将审计整改看作是对财政工作的一次“全面体检”。切实履行整改第一责任人要求，各项整改工作均由主要领导亲自安排，由分管领导监督具体整改情况，及时召集各相关股室负责人，积极联动相关单位，分析研究整改工作，确保了审计提出的各项问题整改落实到位。

（二）正视问题，对标对表狠抓整改。勐腊县财政局始终以严肃的态度对待整改工作，直面问题和矛盾，按照整改要求，迅速行动，主动落实整改责任，根据审计发现的问题，逐一整改、对账销号。

二、整改情况及下一步计划

（一）未按时提供与审计事项相关的资料

整改情况：立行立改，长期坚持。提高认识，压实责任，立行立改，今后严格遵守《中华人民共和国审计法》，按照审计工作要求及时提供与审计事项相关的资料。

（二）勐腊县连续3年将上级专项资金用于平衡预算（待整改31014.81万元）

整改情况：已整改。待整改31014.81万元中已安排支出4355.76万元，剩余26659.05万元根据《勐腊县人民政府关于同意盘活2020年及以前年度上级转移支付结余指标的批复》（腊政复〔2022〕328号），将项目已完工或无法实施造成资金结余以及连续结转2年及以上的上级转移支付资金收回，确需在2023年及以后年度继续实施的，由部门按照预算管理要求重新申报预算项目安排。

（三）往来款项长期挂账（待整改20378.08万元）

整改情况：正在整改。截至2023年1月31日已整改50万元，剩余20328.08万元。

整改计划：坚决执行云政办发〔2021〕1号文件精神，严格新增对外借款，做到只减不增，规范国库资金管理，加强源头控制。针对《专项审计调查报告》中提及的往来款项长期挂账问题，勐腊县高度重视，全力推动全县往来款清理，制定了《勐腊县往来款项消化方案》，详见附件。

（四）未及时安排使用结余资金，形成二次沉淀（待整改668.5万元）

整改情况：已整改。根据《勐腊县财政局关于拨付历年脱贫攻坚推进乡村振兴财政结余结转资金的函》（腊财农字〔2022〕317号）安排612.58万元、《勐腊县财政局关于拨付易武镇兴边富民项目资金的函》（腊财预字〔2022〕90 号）安排76.77万元，已完成整改，今后将严格按照结余资金管理办法及时统筹安排结余资金，提高资金使用效率，避免“二次沉淀”。

附件：勐腊县往来款项消化方案