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县十六届人大二次

会议文件（三）

 

勐腊县2022年地方财政预算执行情况和

2023年地方财政预算草案报告（书面）

—2023年1月18日在县十六届人民代表大会第二次会议上

勐腊县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将勐腊县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案报告提请县十六届人民代表大会第二次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，深入贯彻党中央、国务院决策部署，全面落实省、州、县工作要求，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“三保”工作，加大财政政策应对力度，为全县经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚实的财力保障，财政改革发展有序推进，财政预算执行情况总体良好。

（一）地方一般公共预算执行情況

自然口径下，2022年勐腊县地方一般公共预算本级收入完成23468万元，完成年初预算数38225万元的61.4%，完成自然口径调整预算数22500万元的104.3%，同比上年完成数37847万元减少14379万元，下降38%。

剔除增值税留抵退税因素后，2022年勐腊县地方一般公共预算本级收入完成39160万元，完成年初预算数38225万元的102.4%，完成调整预算数38225万元的102.4%，同口径同比上年完成数38751万元增加409万元，增长1.1%。

从分收入类别看：自然口径下，税收收入完成5757万元，完成年初预算数22935万元的25.1%，完成自然口径调整预算数5400万元的106.6%，同比上年完成数21308万元减少15551万元，下降73%；剔除增值税留抵退税因素后，税收收入完成21449万元，完成年初预算数22935万元的93.5%，完成调整预算数21125万元的101.5%，同口径同比上年完成数22212万元减少1087万元，下降4.9%。非税收入完成17711万元，完成年初预算数15290万元的115.8%，完成调整预算数17100万元的103.6%，同比上年完成数16539万元增加1172万元，增长7.1%。

分征收部门情况：税务系统完成22850万元，完成年初预算数的95.2%，同比减少490万元，下降2.1%；财政系统完成16310万元，完成年初预算数的114.7%，同比增加899万元，增长5.8%。

上级转移性收入427447万元，同比上年完成数329911万元增加97536万元，增长29.6%。其中：返还性收入5515万元，同比上年完成数5564万元减少49万元，下降0.9%；一般性转移收入335890万元，同比上年完成数246824万元增加89066万元，增长36.1%，主要是收到占补平衡指标85843万元；专项转移支付收入86042万元，同比上年完成数77523万元增加8519万元，增长11%。

2022年地方一般公共预算本级支出完成407361万元，完成年初预算数351970万元的115.7%，完成调整预算数391000万元的104.2%，同比上年完成数348486万元增加58875万元，增长16.9%。主要原因是上级补助收入增加，支出相应增加（其中：一般公共服务支出47090万元，国防支出897万元，公共安全支出19282万元，教育支出66566万元，科学技术支出633万元，文化旅游体育与传媒支出2817万元，社会保障和就业支出65223万元，卫生健康支出54022万元，节能环保支出1069万元，城乡社区支出8873万元，农林水支出87002万元，交通运输支出16250万元，资源勘探电力信息等支出747万元，商业服务业等支出2359万元，金融支出6万元，自然资源海洋气象等支出6390万元，住房保障支出10332万元，粮油物资储备支出626万元，灾害防治及应急管理支出2318万元，其他支出9611万元，债务付息支出5206万元，债务发行费用支出42万元）。

地方一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算本级收入23468万元，上级转移性补助收入427447万元（其中：返还性收入5515万元、一般性转移支付收入335890万元、专项转移支付收入86042万元），地方政府一般债券转贷收入36483万元，调入资金568万元，上年结余5821万元，收入总计493787万元；一般公共预算本级支出407361万元，上解支出16700万元，地方政府一般债务还本支出35783万元，其他一般债务还本支出1万元，调出资金24000万元，支出总计483845万元。

收支相抵，年终结余9942万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年勐腊县政府性基金预算本级收入完成15526万元，完成年初预算30000万元的51.8%，完成调整预算数15300万元的101.5%，同比上年完成数9467万元增加6059万元，增长64%。

上级转移性收入4626万元，同比上年完成数2295万元增加2331万元，增长101.6%。

地方政府专项债券转贷收入5100万元，同比上年完成数141900万元减少136800万元，下降96.4%。

2022年政府性基金预算本级支出完成44669万元，完成年初预算数27500万元的162.4%，完成调整预算数45000万元的99.3%，同比上年完成数159523万元减少114854万元，下降72%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算本级收入15526万元，上级转移性补助收入4626万元，地方政府专项债券转贷收入5100万元，上年结余3070万元，调入资金24000万元，收入总计52322万元；政府性基金支出44669万元（含新增专项债券5100万元），调出资金550万元，上解支出1000万元，地方政府专项债券还本支出1300万元，支出总计47519万元。

收支相抵，政府性基金预算结转4803万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年国有资本经营预算本级收入完成18万元，完成年初预算数15万元的120%，完成调整预算数18万元的100%，同比上年完成数145万元减少127万元，下降87.6%；

国有资本经营上级转移性收入5万元。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入18万元，上级转移性补助收入5万元，上年结余9万元，收入总计32万元；国有资本经营预算支出6万元，调出资金18万元，支出总计24万元。

收支相抵，国有资本经营预算结转8万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年社会保险基金预算本级收入完成94352万元，完成年初预算数88520万元的106.6%，完成调整预算数87551万元的107.8%，同比上年完成数85506万元增加8846万元，增长10.3%，其中：保险费收入71806万元，利息收入659万元，财政补贴收入20499万元。

2022年社会保险基金预算本级支出完成111182万元，完成年初预算数130321万元的85.3%，完成调整预算数125981万元的88.3%，同比上年完成数117401万元减少6219万元，下降5.3%，其中：社会保险待遇支出107674万元。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算本级收入94352万元，上级补助收入87211万元，上年结余21601万元，收入总计203164万元；社会保险基金预算本级支出完成111182万元，上解上级支出67508万元，支出总计178690万元。

收支相抵，年终滚存结余24474万元。

（五）政府性债务情况

政府性债务实行限额管理。2022年西双版纳州财政局下达勐腊县地方政府性债务限额为58.8亿元（其中：一般债务限额18亿元、专项债务限额40.8亿元），比上年增加债务限额0.7亿元（其中：一般债务限额增加0.2亿元，专项债务限额增加0.5亿元）。  

2022年全县政府性债务（负有偿还责任的债务）余额为

55.6亿元（其中：一般债务15.8亿元、专项债务39.8亿元），比上年增加0.3亿元，增长0.5%，其中：铁路1亿元、公路31亿元、市政建设8.3亿元、土地储备项目3亿元、教育项目1.6亿元、医疗卫生项目2.9亿元、文化旅游3亿元、城乡冷链物流设施建设0.8亿元、农林水利建设项目0.8亿元、其他项目3.2亿元。

（六）预备费使用情况

2022年安排预备费3520万元，按照预备费管理办法，全年动用预备费860.12万元，主要用于新型冠状病毒肺炎疫情防控、动物疫病防控、举报奖励金、外援民兵补助。

以上均为快报数，待年终结算后更新数据，上级财政部门批复决算后再向县人大常委会报告。

二、2022年财政主要工作

（一）积极组织财政收入

面对经济下行压力和减税降费及增值税留抵退税等影响，财税库部门加强协调，进一步压实组织财政收入责任，积极培植和拓展税源，严格按规定组织非税收入，加强国有资本收益管理，确保财政收入稳中有升，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供财力保障。

（二）深入贯彻减税降费和留抵退税政策

认真贯彻落上级关于减税降费的重大决策部署，推进组合式税费支持政策在勐腊县落实落细，强化财政税务人行工作协调机制，完善财政税务人行信息共享机制，深化财政税务人行合作提升机制，建立留抵退税直达快享机制。与县税务、县人行共同谋划，统筹推进全区留抵退税工作。确保了各项减负纾困政策措施直达市场主体，政策红利及时送达企业。2022年勐腊县全辖已完成增值税留抵退税43604万元，充分释放了企业的利润空间，提振了市场消费热情，进一步提高了企业和市场的活力。

（三）扎实推进社会民生事业发展

2022年，全县地方一般公共预算支出为407361万元，其中：民生支出308432万元，占财政一般公共预算支出的75.7%。

2022年，持续推进乡村振兴，整合涉农资金18987万元，支出16946.24万元，衔接资金支出39587.56万元；稳固保障社会民生，教育投入66566万元，卫生健康投入54022万元，社会保障和就业投65223万元；积极维护社会稳定，全县公共安全支出19282万元。

（四）进一步提升财政管理

一是“一卡通”专项治理以“小卡片”撬动“大民生”。推行“惠农惠民一卡通”系统发放补贴，统一补贴发放渠道、发放时间和发放方式，改变了多头管理的局面，增强了财政部门对各类补贴资金的统管职能。通过此次惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理，全面了解掌握了惠民惠农财政补贴资金发放情况和资金使用、管理存在的风险点，进一步规范了惠民惠农资金管理，纠正和查处了各类违法违规行为，切实维护了我县人民群众的切身利益，使得党的惠民惠农政策落地落实。二是持续深化政府采购改革。全面实行“阳光采购”，启用云南省政府采购信息管理系统，实行政府采购计划和采购合同网络备案管理，推行网上审批，实行限时办结，不断提升政府采购服务效能，积极改善营商环境，切实加大政府采购监管力度，2022年前三季度采购计划金额10546万元，实际采购金额9941万元，节约金额605万元。三是组织开展年度绩效评价工作。开展绩效目标视频培训，覆盖全县165家预算单位；组织开展2021年县级及上级资金自评，涉及项目3265个；筛选2021年的10个部门和项目开展财政支出绩效重点评价，涉及资金95193.02万元；对年初预算3个项目开展绩效评估，涉及资金3188万元；督促2022年度年初预算绩效目标填报和审核，涉及资金14.72亿元。四是深化国库集中支付电子化改革。进一步规范财政收支管理，提高财政资金的使用效率，2022年国库改革资金总量高达354916万元；进一步推行公务卡制度改革，全面推行公务之家建设，实现全县预算单位差旅电子凭证网上报销，县级独立核算单位161个，在职职工6525人，已申请办理公务卡并发放公务卡5716人，办卡率87.6%，单位用公务卡结算报销费用2432万元，其中：通过“公务之家”完成出差申请报销15196次，清算差旅费合计973万元。五是建立盘活存量资金常态机制。切实提高预算执行进度和财政资金使用绩效，2022年共收回各类存量资金2218.8万元（含上年结余823.9万元），预计按原用途和调整安排支出1551.9万元。六是做好财政供养信息管理。2022年年初，勐腊县共有财政供养人员10011人，同比增加157人，其中：在职6588人、离休11人、退休3412人。增加情况：招考录用278人、外县调入25人、退伍人员安置2人、企业调入0人、乡镇换届“村两委”提拔1人、三支一扶转正定级1人、卫生系统定向生安置24人；减少情况：调出勐腊县81人、死亡77人、辞职14人、开除公职2人。七是全面清理往来款挂账问题。严禁新增对外借款，做到只减不增，规范国库资金管理，加强源头控制，按照《勐腊县人民政府关于勐腊县往来款消化方案的报告》，实行分类管理，多措并举逐年消化财政往来款存量，已清理消化往来款3981万元，余20378万元（均为2018年以前年度发生）。

（五）努力营造金融市场健康稳定发展氛围

落实政银企对接工作机制，组织政银企对接会及签约仪式4次，达成合作意向签约金额11.08亿元；开展非法集资宣传，累计开展宣传活动188次，发放宣传材料13730余份，雨伞、手提袋等宣传物品3500余份，悬挂横幅、展板画480条，发布简报5期，勐腊发布、纯翠勐腊App共发布相关信息17条；强化重点领域涉非涉稳排查整治，组织开展养老机构、第三方财富管理、互联网金融、农民专业合作社、房地产领域、私募基金等行业领域专项排查，核查各类机80余家，对16家问题机构要求进一步进行分类规范清理。

（六）稳步推进国有企业改革

深入推进农场改革，为建立现代企业制度和实现农业现代化奠定基础。以农场企业化为改革主线，通过目前正在实施的一系列改革措施，进一步理顺了国有农场监督管理体制，努力建立“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代农业企业制度，增强了农场的内生动力、发展活力、整体实力，有效发挥了农垦企业在现代农业中的骨干引领作用，推动了国有资产保值增值，为服务和融入全县天然橡胶全产业链创新区建设提供了有力支撑。

三、2023年地方财政预算草案

（一）2023年财政经济形势分析

 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，推动全县高质量发展的重要一年。从外部环境看，世界经济正面临增长放缓和通货膨胀双重压力。从内部环境看，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，但要看到，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现。就勐腊而言，国家高度重视“一带一路”建设的推进，云南省全力建设面向南亚东南亚辐射中心，疫情管控逐步优化口岸恢复通关等诸多利好叠加，勐腊的发展正迎来战略机遇叠加期、政策红利释放期、蓄积势能迸发期，特别是中老铁路通车一周年，近连国内铁路网、远接泛亚铁路网，彰显出勐腊在国际国内双循环中的枢纽作用。全县上下要牢牢把握历史机遇，加大招商引资力度，吸引优质企业、新兴产业入驻，强化税源管控，着力加强对重点行业、重点领域、重大项目和重点税种的分析研判，大力支持产业发展，积极培育非税收入，实现财政收入增收目标，提高财政收入质量，推动全县高质量发展。

2023年预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，牢牢把握高质量发展主题。完善部门预算约束机制，大力优化支出结构，兜牢“三保”底线，坚持精打细算过“紧日子”，严控一般性支出，推进预算管理一体化建设，建立健全项目库和支出标准体系，全面实施预算绩效管理，加强财政资源统筹，突出财政政策的“提质”要求和“增效”导向，增强财政统筹平衡和可持续发展能力。

（二）一般公共预算草案

一般公共预算本级收入安排40335万元，比2022年执行数23468万元增加16867万元，增长71.9%，同口径比2022年执行数39160万元增加1175万元，增长3%。一般公共预算本级支出安排366600万元，比2022年执行数407361万元减少40761万元，下降10%。

上级转移性收入332206万元，比2022年执行数427447万元减少95241万元，下降22.3%。其中：返还性转移收入5515万元，与2022年执行数持平；一般性转移支付收入255721万元，比2022年执行数335890万元减少80169万元，下降23.9%；专项转移支付收入70970万元，比2022年执行数86042万元减少15072万元，下降17.5%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算本级收入安排40335万元，上级补助收入332206万元（其中：返还性补助收入5515万元、一般性转移支付收入255721万元、专项转移支付补助收入70970万元），上年结余9942万元，调入资金5268万元，地方政府一般债券转贷收入5620万元，收入总计393371万元；一般公共预算支出366600万元，上解支出6380万元，地方政府一般债务还本支出5916万元，调出资金14475万元，支出总计393371万元。

收支相抵，一般公共预算平衡。

（三）政府性基金预算草案

政府性基金预算本级收入安排33790万元，比2022年执行数15526万元增加18264万元，增长117.6%。政府性基金预算本级支出安排28000万元，比2022年执行数44669万元减少16669万元，下降37.3%。

政府性基金预算收支及平衡情况：政府性基金预算本级收入33790万元，上级补助收入2500万元，上年结转4803万元，调入资金14475万元，政府性基金预算收入总计55568万元；政府性基金预算本级支出28000万元，上解支出1700万元，调出资金5268万元，地方政府专项债务还本支出20600万元，政府性基金预算支出总计55568万元。

收支相抵，政府性基金预算平衡。

（四）国有资本经营预算草案

国有资本经营预算上级补助收入4万元，上年结转8万元，国有资本经营预算收入总计12万元；国有资本经营预算支出安排12万元。

收支相抵，国有资本经营预算平衡。

（五）社会保险基金预算草案

县本级社会保险基金收入安排97268万元，比2022年执行数94352万元增加2916万元，增长3.1%（其中：保险费收入70159万元，利息收入1600万元，财政补贴收入24607万元），上级补助收入101723万元，上年结余23548万元，收入总计222539万元。县本级社会保险基金支出安排128743万元，比2022年执行数111182万元增加17561万元，增长15.8%（其中：社会保险待遇支出125739万元），上解上级支出66780万元，支出总计195523万元。

收支相抵，年终滚存结余27016万元。

（六）重要预算绩效目标情况

勐腊县2023年度县本级部门预算项目（含代列）入库申报项目1708个，申报项目预算资金53.3亿元。其中：评审通过项目1618个（经费类项目评分总得分大于等于70分、基建类项目评分总得分大于等于130分），共申报资金51.2亿元，审减资金0.9亿元，评审入库资金50.3亿元，入库率98.1%；评审未通过项目31个，资金1.3亿元；预算申报单位主动放弃项目59个，资金0.8亿元。

（七）“三保”预算情况

按照 “三保”工作要求，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，确保全县各单位工资及时足额发放、机构正常运转、民生政策得到有效落实。2023年“三保”预计支出15亿元（保基本民生3.7亿元，保工资10.8亿元，保运转0.5亿元）。2023年“三保”预算工作正在进行中，最终数据以省厅审核后的数据为准。

（八）其他报告事项

根据《预算法》第54条规定“预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。”，2023年预算草案未经县人民代表大会批准前，已安排以下支出：2023年1月人员工资7778万元，一般债券付息452万元，专项债券付息313万元。

四、2023年工作任务

2023年依然是勐腊县偿债高峰期，为积极应对明年较为严峻的收支形势，完成2023年财政收支计划任务，主要做好以下几方面工作：

（一）大力支持财源培植。一是强化税源管控，着力加强对重点行业、重点领域、重大项目和重点税种的分析研判，紧盯重点项目开工和资金投入、新兴产业、财产行为税等增量税收，确保应收尽收。二是进一步深挖土地增值税、历年欠税费等存量税费，开展柔性清欠工作，进一步加大对偷税、骗税、漏税方面专项稽查，维护良好市场秩序。三是加大招商引资力度，吸引优质企业、新兴产业入驻，确保重点税源企业税收均衡入库。四是加大筹措资金力度，大力支持产业发展的政策措施，积极培育非税收入，全力保障好耕地占补平衡项目。五是加快推进占补平衡项目建设和土地出让工作，清缴以前年度所欠的土地出让金，弥补财力缺口。

（二）强化财政收支预算执行。一是积极做好收入工作。坚持依法征收、应收尽收，健全重点税源企业联系监测制度，加强动态跟踪，完善税收征管机制，持续优化服务，做好政策指导；落实减税降费工作机制，加大各类违规涉企收费整治力度，坚决防止弱化减税降费政策红利。二是强化财政支出管理。坚持预算法定，严格执行县人大批准的预算，严禁无预算超预算支出；落实党政机关坚持过“紧日子”的要求，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，切实兜牢兜实“三保”底线，严控一般性支出；加大存量资金盘活力度，加强暂付款项管理，确保预算收支平衡；强化预算执行动态监控，加快财政支出进度，提高资金使用效益。三是推进财政一体化化建设。加快推进预算管理一体化系统建设，以信息化推进预算管理现代化，完善直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，强化数据共享，进一步提高直达资金管理水平，增强直达机制的政策效果。

（三）推进国有企业改革。加强监管和督促国有企业降成本增效益，继续发挥县域国有资本产业引领作用，继续用好政府资源和优势，提高国有企业盈利能力，支持国有企业做大做强，为国有企业充分发挥国民经济主导作用奠定基础。

（四）加强地方政府债务管理。一是强化限额管理和预算管理。依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制，严格落实地方政府债务管理相关规定，强化“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，统筹做好新增债务限额安排，强化预算约束。二是提高专项债券资金使用绩效。健全专项债券项目库建设，加强项目储备、评估与遴选，将债券资金精准投向县委、县政府确定实施的重点领域项目。三是防范化解政府债务风险。完善常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用；推进地方政府债务信息公开透明，以公开促规范、防风险；严格落实到期政府债务偿债责任，积极向上争取再融资债券，坚决防范债券违约风险；抓实化解隐性债务风险工作，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（五）强化绩效结果运用。一是推动绩效和预算管理深度融合。将绩效理念和管理方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化；加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金；加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。二是推动政策和项目评价高效联动。加强绩效指标审核，全面开展新出台重大政策和项目事前绩效评估，将审核和评估结果作为预算安排的重要参考依据，从源头上提高预算编制的科学性和精准性。

各位代表，各位委员，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真听取县政协的意见和建议，攻坚克难、奋发有为、与时俱进，扎实做好财政各项工作，为谱写新时代勐腊经济发展新篇章作出更大的贡献！

 

附件：勐腊县2023年“三公”经费预算表20230228105526478.xls
勐腊县2023年度重要预算绩效目标情况报告20230228102239923.docx
勐腊县2023年政府预算公开表20230228102125090.xlsx
勐腊县2023年政府债务情况说明20230228102240469.docx
勐腊县2023年转移支付预算情况说明20230228102240064.docx
勐腊县县本级2023年“三公”经费预算情况说明20230228102240547.docx

 

 

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