县十五届人大一次

会议文件（三）

 

勐腊县2016年地方财政预算执行情况和

2017年地方财政预算（草案）报告（书面）

 

——2017年2月20日在县十五届人民代表大会第一次会议上

勐腊县财政局局长    杨红彦

 

各位代表：

    我受县人民政府委托，向本次会议报告勐腊县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算（草案），请予审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

    一、2016年地方财政预算执行情况

    2016年是全面实施“十三五”规划的开局之年，面对全国经济增速放缓、财政收入增速下滑的经济发展新常态，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、县政协的民主监督和支持下，在上级财政部门的指导下，县政府财政部门认真贯彻落实上级的决策部署，积极研判经济形势，坚持稳中求进的工作总基调，广开财源抓增收，优化结构抓支出，改革创新抓管理，深化财政体制改革，进一步强化收入征管和预算约束，促进民生持续改善，提高资金使用效益，凝心聚力，攻坚克难，较好地完成了全年财政工作目标任务，财政预算执行情况良好，财政保障水平得到进一步提高。

   （一）地方一般公共预算执行情況

    全县地方一般公共预算收入完成36366万元，完成预算数（同口径）36300万元的100.2%，比上年同期完成数（同口径）32229万元增收4137万元，增长12.8%。其中：税收收入完成25070万元，完成预算数（同口径）20920万元的119.8%，比上年同期完成数（同口径）18363万元增收6707万元，增长36.5%；非税收入完成11296万元，完成预算数15380万元73.4%，比上年同期的13866万元减收2570万元，下降18.5%。

    全县一般公共预算支出268566万元，完成年初预算数243600万元的110.2%，完成调整预算数259600万元的103.5%，比上年同期的243363万元增支25203万元，增长10.4%。其中：一般公共服务支出19433万元，国防支出359万元，公共安全支出12043万元，教育支出46137万元，科学技术支出393万元，文化体育与传媒支出1796万元，社会保障和就业支出34374万元，医疗卫生支出34079万元，节能环保支出6990万元，城乡社区事务支出13930万元，农林水事务支出47730万元，交通运输支出36555万元，资源勘探电力信息等事务支出884万元，商业服务等事务支出1377万元，金融监管支出9万元，国土资源气象等事务支出941万元，住房保障支出4786万元，粮油物资管理事务支出432万元，债务付息支出1413万元，债务发行费用支出39万元，其他支出4866万元。

    全县一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入36366万元，上级转移性补助收入214235万元（其中：返还性收入4515万元、一般性转移支付收入137016万元、专项转移支付收入72704万元），地方政府一般债券收入46600万元（其中：新增一般债券收入21100万元、置换一般债券收入25500万元），调入资金661万元，调入预算稳定调节基金367万元，收入总计298229万元；地方一般公共预算支出268566万元，地方政府债务还本支出25500万元，专项上解支出1553万元，补充预算稳定调节基金支出2610万元，支出总计298229万元。收支相抵，一般公共预算平衡。

   （二）政府性基金预算执行情况

    政府性基金预算收入完成5433万元，完成年初预算16500万元的32.9%，完成调整预算数5430万元的100.1%，比上年同期的6775万元减收1342万元，下降19.8%。政府性基金预算支出完成11580万元，完成年初预算数20000万元的57.9%，完成调整预算数9430万元的122.8%，比上年同期的9856万元增支1724万元，增长17.5％。

    政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入5433万元，上级补助收入7167万元，地方政府专项债券收入7000万元，收入总计19600万元；政府性基金支出11580万元，置换专项债务还本支出7000万元，上解支出339万元，调出资金661万元，支出总计19580万元。收支相抵，基金预算结余20万元。

   （三）国有资本经营预算执行情况

    2016年县属9户国有企业经营亏损，应缴国资受益为0，国有资本经营预算收支均为0。

   （四）社会保险基金预算执行情况

    县本级社会保险基金收入89279万元，其中：保险费收入33529万元，利息收入287万元，财政补贴收入15653万元；上年结余12846万元，收入总计102125万元。县本级社会保险基金支出完成86584万元，其中：社会保险待遇支出53653万元。收支相抵，年终滚存结余15541万元。

   （五）转移支付增减变化情况

1.一般公共预算。2016年共计收到上级转移性收入214235万元，比上年增加41418万元，增长24.0%。其中：返还性转移收入4515万元，一般性转移收入137016万元，专项转移支付72704万元。

2.政府性基金预算。2016年共计收到上级转移性收入7167万元，比上年增加4086万元，增长132.6%

（六）政府性债务情况      

1.政府债务限额管理。2016年勐腊县地方政府债务限额为165,500万元，其中：一般债务限额144,500万元、专项债务限额21,000万元，比上年新增一般债务限额18000万元。

2.2016年勐腊县政府债务余额为151976.9万元，比上年增加16856.6万元，增长12.5%。其中：一般债务130928.5万元、专项债务21048.4万元。

3．其他需要说明情况。2016年地方政府新增债券收入21100万元，用于G213线勐腊县城过境段建设10000万元、玉磨铁路建设征地拆迁支出10100万元、贫困村基础设施建设1000万元；债券转贷收入32500万元用于偿还中国农业发展银行勐腊县城乡基础设施建设工程贷款2000万元、勐腊县南腊河滨水景观项目工程款29250万元、拖欠勐腊县农村网络“村村通”工程款1250万元。

（七）其他报告事项

    2016年一般公共预算支出完成268566万元，比调整预算数259600万元超支8966万元，超支的主要原因是上级增加专项转移支付补助资金，相应增加支出。

    以上均为快报数，上级财政部门批复勐腊县2016年财政决算后，部分数据会有所变化。

    二、2016年财政主要工作

   （一）强化征管保增长，保障财政收入稳中有升

    始终坚持把收入组织工作摆在首要位置，努力克服经济下滑和结构性减税政策影响，全力保障地方财政收入稳定增长。一是全力组织税收收入。加强与两税部门研究、磋商，开展税收收入定期分析研究工作，共同完成收入任务。二是强化税收分析和监控。密切关注经济形势及政策变化对税收的影响，加强税源分析，开展税收收入定期预测和分析工作，提高数据信息应用水平。三是加强非税收入征管。规范预算外收入管理，严格落实非税收入征缴管理机制，努力实现应收尽收。四是争取上级资金支持。认真研究国家产业、财政政策，结合勐腊（磨憨）开发开放试验区建设，全力配合部门向上级争取资金扶持。

   （二）统筹支出保民生，支持社会事业稳步发展

    统筹整合各类财政资金，集中财力向农村基层倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸。2016年，全县地方一般公共预算支出突破25亿大关，其中民生支出194494万元，占财政总支出的72.4%。

    一是加大财政支农力度。2016年，拨付专项支农资金8575万元，用于支持农村安全饮水工程、小型农田水利、抗旱救灾、天然林保护等基础设施建设；发放农业生产补贴3890万元，调动农民生产积极性，促进粮食等农产品的持续增长；投入资金1020万元建设农业综合开发项目，已通过省级验收并投入使用；加大对财政奖补政策宣传力度，全年建设村级公益事业一事一议财政奖补项目57个，其中：普惠制项目46个，美丽乡村项目4个，“四位一体” 项目2个，增量资金项目3个、传统村落建设项目2个，涉及奖补资金5241万元。

    二是支持社会事业发展。拨付教育经费46137万元，占地方一般公共预算支出的17.2 %，同比增支8957万元，对农村义务教育阶段寄宿学生和乡村教师给予生活费补助，农村义务教育薄弱学校改造工程等项目继续推进。丰富群众文化体育生活，投入资金1590万元支持运动场馆、送文化下乡和农村文化广场等项目建设。医疗卫生和计划生育支出34097万元，占地方一般公共预算支出的12.7%，同比增支9615万元，增长39.3%；社会保障和就业支出34356万元，占地方一般公共预算支出的12.8%。拨付资金546万元，重点用于补助林业企业石油价格、农村客运、出租车、公交车、农村水客运经营。拨付资金12043万元加强公共安全和应急保障能力建设。另外，及时足额拨付了职工工资和离退休金，兑现了2016年度调整工资补发金额5682万元，确保了机构的正常运转和政权建设的资金需要。

    三是加大交通运输投入。拨付专项资金27600万元用于玉磨铁路征地拆迁补偿和G213线勐腊县城过境段建设，加快交通运输建设进度。

    四是全力支持脱贫攻坚。加大了扶贫攻坚力度，全年安排扶贫支出13930万元，同比增支5792万元，增长71.2%，为2017年全县脱贫摘帽打下良好基础。

   （三）深化改革促发展，财税体制机制活力有效增强

    坚持以改革创新为动力，进一步完善财政运行机制，增强财政服务和保障能力，推进依法理财。一是继续深化预算管理体制改革，进一步改进预算管理模式，切实细化预算编制，努力推行全口径预算。二是加大国库集中支付改革力度，进一步规范财政收支管理，提高财政资金的使用效率，2016年，国库改革资金总量高达132354万元。三是进一步推行公务卡制度改革，提高预算单位财务管理水平，目前全县已实行公务卡结算制度的单位243个，在职人数6654人。已实行公务卡结算单位数236个，已办理公务卡人数2857人，办理率43%，全年预算单位通过公务卡报销还款额2209万元。四是继续深化政府采购改革，规范和强化政府采购预算编制，提高政府采购透明度，加强监管。全年政府采购金额13785万元，节约资金994万元，节约率6.72%。五是加大财政存量资金盘活力度，建立盘活存量资金常态化清理、收回以及存量资金定期报告工作运行机制，确保切实提高预算执行进度和财政资金使用绩效。全年共收回各类存量资金6522万元，按原用途和调整安排支出5791万元。

   （四）强化监督严管理，提高财政资金使用效益

    一是开展财政资金安全检查和2015年度部门决算核查。采取单位自查和实地抽查的方式，对全县各预算单位在人员管理、账户管理、会计核算管理、会计集中核算向国库集中支付转轨落实情况等方面进行检查，通过检查，对全县各单位的财政资金管理现状进行了一次全面梳理，对资金运行中存在的安全隐患加强了整改，确保各项财政资金安全。二是做好盘活财政存量资金专项检查和非税收入收缴情况专项检查。完成了全县269家预算单位的自查自纠工作，对个别单位进行了重点抽查，提高了预算执行进度，有力盘活财政存量资金,追缴未及时入库非税收入103.4万元。三是开展财政专项资金监督检查及会计信息质量检查。组织人员分别对全县29个预算单位和2个龙头企业的财务管理情况、专项资金使用情况、企业财务制度执行情况等内容进行监督检查，规范会计行为。四是认真开展项目绩效考评。完成了2016年度预算绩效目标的申报项目209个，涉及资金63903万元，实施重点项目评价42个，涉及资金28848万元。五是配合完成“小金库”治理工作。全程参与全县28个行政事业单位的“小金库”检查工作，共发现问题77个，其中有执行财经纪律不严格、公务报销不规范等问题。六是认真做好国有资产管理工作。2016年对全县226个行政事业单位开展了资产清查工作，对各单位提出的债权处理、债务回收、资产处置等方面的问题做出了财政建议，为进一步理清各单位资产状况和节约行政成本打好基础。

    2016年，全县财政经济运行总体平稳，但也呈现出一些新情况和新特点：一是后续财源增长乏力，收入结构不尽合理。二是刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾仍然十分突出。三是财力对上级财政依赖程度较高，财政资金使用效益有待提高。四是各部门财政结转结余资金规模较大。

    三、2017年地方财政预算草案

   （一）一般公共预算草案

    全县地方一般公共预算收入安排37800万元，比2016年快报完成数36366万元增加1434万元，增长4%；一般公共预算支出安排244000万元，比2016年年初预算数243600万元增长400万元，增长0.2％。

    全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入安排37800万元，地方政府置换一般债券收入30000万元、上级补助收入205190万元（其中：返还性补助收入4515万元、一般性转移支付收入139080万元、专项转移支付补助收入61595万元），调入预算稳定调节基金2610万元，收入总计275600万元；一般公共预算支出244000万元，地方政府置换一般债券还本支出30000万元，上解支出1600万元，支出总计275600万元。收支相抵，一般公共预算平衡。

   （二）政府性基金预算草案

    政府性基金预算收支及平衡情况：政府性基金收入20000万元，上级补助收入3580万元，上年结余20万元，基金收入总计23600万元；基金支出总计23600万元。预算收支平衡。

   （三）国有资本经营预算草案

    国有资本经营收入预算为0，国有资本经营预算支出为0。

    勐腊县人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）无上缴的国有资本收益。

   （四）社会保险基金预算草案

    县本级社会保险基金收入114741万元，其中：保险费收入49098万元，利息收入306万元，财政补贴收入21739万元；上年结余10525万元，收入总计125266万元。县本级社会保险基金支出完成112846万元，其中：社会保险待遇支出77059万元。收支相抵，年终滚存结余12420万元。

   （五）其他报告事项

    1.根据《预算法》第54条规定“预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。”。2017年预算草案未经县人民代表大会批准前，已安排以下支出：（1）上一年度结转的支出1591万元，主要是安排各预算单位收回以前年度国库额度结转下年继续使用支出；（2）本年度部门基本支出17250万元，主要是安排2017年1、2月全县行政事业单位财政统发工资支出（含事业人员2016年绩效补助）；（3）项目支出1917万元，主要是安排慰问费23万元、各乡镇人大会议经费25万元、拖欠工程款500万元、2017年1月债券利息155万元、禁毒工作经费20万元、公安工作经费150万元、“六五”普法总结表彰暨“七五”普法动员部署会议经费10万元、扶持人口较少民族发展资金264万元、国有工矿棚户区改造和保障性安居工程配套基础设施建设资金234万元、勐腊县南满河坝腊至曼赛段治理工程建设资金248万元、2017年中央自然灾害生活补助资金210万元、2016年度国企改制下岗失业人员社会保险补助31万元、残疾人保障金12万元、土地治理经费1186万元，其他支出35万元。

    四、2017年财政工作任务

    2017年是“十三五”实施的关键之年，也是深入贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，抓住机遇，加快财政发展的关键一年，我们将按照“十三五”的总体要求，认真开展各项财政工作，力争完成2016年财政收支计划任务，主要做好以下几项工作：

   （一）强化责任意识，全力组织收入。一是要突出抓早抓实。按照年初预算目标，及时做好收支任务分解，细化措施，确保任务目标尽快落到实处。二是要加强协调分析。坚持定期召开财税收入协调分析会议制度，及时协调解决收入征管中出现的困难和问题。三是要深挖非税收入潜能。加大收缴力度，充分发挥非税收入对财政增收的积极作用。四是要实现全年收入均衡入库。在确保完成年度目标的同时，也要确保在关键节点保持一定增幅，做到收入全年均衡入库。五是要强化向上争取工作。坚持把抓好向上争取资金作为增强财力保障、确保收支平衡的重要工作。

   （二）优化支出结构，持续改善民生。一是继续从严控制一般性支出。厉行节约，牢固树立“长期过紧日子”的思想，严格控制“三公”经费、会议费等一般性支出。二是加大“三农”投入。继续大力实施农田水利、整村推进、易地搬迁、农业综合开发和“一事一议”财政奖补等项目，努力改善农村基础设施条件。三是继续加大医疗卫生、教育、社会保障、文化事业方面的投入。巩固完善农村义务教育经费保障机制，落实各项补助政策；支持医疗体制改革，加强疾病防控和医疗救治体系建设；做好困难群众生活保障，提高城乡低保补助水平。2017年，通过加强结余结转资金管理、细化专项资金支出管理和开展绩效评价等方式，努力提高财政资金使用效益，缓解财政平衡压力。加强对改革性支出提前研判、认真测算。

   （三）深化预算改革，建设现代财政制度。制定并出台勐腊县财税改革方案，贯彻执行好分步推进各项财税改革任务。一是将政府收支全部纳入预算管理，巩固全口径预算管理改革成果。二是深入推进省对下专项转移支付资金管理改革，合理分配资金，加强项目监管，确保发挥专项转移支付资金应有效益。三是着力推进预算绩效管理改革。建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理机制，强化对部门绩效管理考核，建立预算绩效管理激励和问责机制。四是着力推进预算控制方式改革。做到“先有预算，后有支出”，减少和规范预算调整事项。加快预算执行进度，推进预算支出均衡。五是继续加强财政存量资金清理盘活工作，解决一方面缺少资金，另一方面又资金闲置的问题。六是全面加强预决算公开工作。

   （四）强化监督管理，推进依法理财进程。一要强化预算执行管理。严格按照《财政部关于印发地方预算支出进度考核办法的通知》要求，建机制、强考核、重量化、重绩效。二要强化绩效管理。着力构建覆盖所有财政资金，贯穿预算编制、执行、决算及预审审查全过程的预算绩效管理工作新机制。三要加强政府债务监管。加强县乡两级政府性债务清理，合理制定政府性举债、偿还计划，严控债务规模，努力防范财政风险。四要加强财政监督管理。健全财政内部控制制度，加大对重大财政政策实施、重要民生项目支出、预算执行情况和财务会计信息质量等方面的监督检查力度，确保财政资金规范、安全、高效运行。

   （五）发挥职能，助推精准扶贫。认真贯彻落实省委、省政府和县委的精准扶贫政策，切实发挥财政职能，集中财力，倾斜投入，深入推进精准扶贫专项贷款、易地扶贫搬迁财力补助项目等财政预算金融支持精准扶贫工作，并做好扶贫资金监督管理，确保精准扶贫、精准脱贫目标如期实现。

   （六）突出重点，抓实金融工作。要进一步完善金融组织体系，稳步推进新金融组织健康稳健发展；优化信贷资源配置，为支持地方经济发展发挥更大作用；进一步推进跨境金融创新，逐步扩大人民币结算在周边国家的影响力；强化金融风险防控，切实维护金融安全和稳定，为全县经济社会持续健康快速发展提供可靠的强有力的金融支撑。

   （七）常抓不懈，加强队伍建设。面对新形势、新要求、新任务，不断提高法治意识，落实和完善惩防体系建设，继续巩固和推进党的群众路线教育活动；坚持不懈地加强思想建设、作风建设、廉政建设，不断提高财政干部的综合素质，保障各项工作顺利推进。

    各位代表，今年是推进“十三五”规划顺利实施的关键一年。做好今年工作对保持全县经济社会健康运行至关重要。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的大力支持下，统一思想，坚定信心，振奋精神，开拓进取，扎实工作，争取完成各项财政任务，促进各项工作再上新台阶，为全面建成小康社会和建设幸福美好勐腊做出积极贡献！

  20171103083225947勐腊县县本级2017年“三公”经费预算情况说明.doc
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    注释：同口径增幅为根据全面推开营改增试点后中央与地方收入划分办法，对2015年5-12月基数中的国内增值税（含改征增值税）、营业税按中央与地方50:50的分享比例进行调整后计算的增幅。