勐腊县特殊教育学校2024年度部门决算公开说明
监督索引号53282306036004601000
勐腊县特殊教育学校2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
勐腊特殊教育学校是根据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国义务教育法》《残疾人教育条例》《特殊教育学校暂行规定》的规定设立的部门，学校结合实际情况制定章程；贯彻国家教育方针，全面提高教育质量，根据学生身心特点和需要实施特殊教育，为其平等参与社会生活，继续接受教育，成为社会主义事业的建设者和接班人奠定基础。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置4个内设机构，包括：校长办公室、教务处、总务处、安全办。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为勐腊县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员9人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员9人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生57人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
勐腊县特殊教育学校2024年共有教职工9名，共有学生52名，共设三个班，其中2个班在校正常学习，1个班开展送教上门学习。学校重点培养特殊学生初步具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯，掌握基础的文化科学知识和基本技能，初步具有运用所学知识分析问题、解决问题的能力，掌握锻炼身体的基本方法，具有较好的个人卫生习惯，身体素质和健康水平得到提高，具有健康的审美情趣，掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能，初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复，树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力；接受教育行政部门或上级主管部门的检查、监督和指导；按国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作；根据学生的实际情况有针对性地布置巩固知识、发展技能和康复训练等方面的作业；把学生的身心康复作为教育教学的重要内容，根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量；指导学生正确运用康复设备和器具，组织学生参加竞赛、评奖活动；执行教育行政部门的有关规定；根据国家有关规定实行教师岗位聘任、职务评聘制度，对教师和其他人员实行科学管理，根据国家有关法律法规和政策建立健全各项规章制度，建立完整的学生、教育教学和其它档案；承办上级交办的其他工作任务。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
勐腊县特殊教育学校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
勐腊县特殊教育学校2024年度收入合计1,965,057.27元。其中：财政拨款收入1,965,057.27元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。
与上年相比，收入合计增加289,552.79元，增长17.28%。其中：财政拨款收入增加289,552.79元，增长17.28%。上级补助收入与上年持平，上年无此项收入；事业收入与上年持平，上年无此项收入；经营收入与上年持平，上年无此项收入；附属单位上缴收入与上年持平，上年无此项收入；其他收入与上年持平，上年无此项收入；主要变动原因是专业技术人员工资变动，收入增加。
二、支出决算情况说明
勐腊县特殊教育学校2024年度支出合计1,965,057.27元。其中：基本支出1,710,906.72元，占总支出的87.07％；项目支出254,150.55元，占总支出的12.93％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加289,552.79元，增长17.28%。其中：基本支出增加351,103.84元，增长20.96%；项目支出减少61,551.05元，下降19.50%；上缴上级支出与上年持平，上年无此项收入；经营支出与上年持平，上年无此项收入；对附属单位补助支出与上年持平，上年无此项收入。主要变动原因是专业技术人员工资变动，基本支出增加；2024年项目支出仅有义务教育生均公用经费，无其他项目资金，项目支出减少。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障勐腊县特殊教育学校机构正常运转的日常支出1,710,906.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,686,792.92元，占基本支出的98.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费24,113.8元，占基本支出的1.41％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障勐腊县特殊教育学校事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出254,150.55元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及工作开展情况如下：
对个人和家庭的补助支出项目经费29,875.00元，主要用于贫困学生助学金；
商品和服务支出项目经费219,075.55元，主要用于我单位运转办公费53,524.34元、水费1,679.15元、电费2,395.00元、邮电费5,729.06元、差旅费112,275.5元 、维修（护）费12,260元、培训费1,080.00元、专用材料费20,000.00元、其他商品和服务支出10,132.50元；
资本性支出项目经费5,200.00元，主要用专用设备购置5,200.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
勐腊县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出1,965,057.27元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加289,552.79元，增长17.28%，完成年初预算的111.68%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
5.教育（类）支出1,566,478.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.72%，完成年初预算的117.84%。主要用于发放单位在职及政府购买人员工资，单位的维修（护）及保障单位正常运转的业务活动费；造成预决算差异的主要原因是2024年度专业技术人员工资变动，支出增加。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
8.社会保障和就业（类）支出134,482.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.84%，完成年初预算的77.73%。主要用于单位在职人员养老保险及职业年金缴费；造成预决算差异的主要原因是职业年金、养老基数变动以及政策变动。
9.卫生健康（类）支出131,999.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%，完成年初预算的103.6%。主要用于单位在职人员医疗保险、生育保险、工伤保险缴费；造成预决算差异的主要原因是医疗保险、生育保险、工伤保险基数变动。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
19.住房保障（类）支出132,096.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%，完成年初预算的101.79%。主要用于单位在职人员住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数变动。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为29,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为29,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%
因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为29,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为29,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格遵守中央八项规定精神及勐腊县出台的接待管理规定，严格规范管理好我单位日常工作中的接待用餐及住宿费用支出，严格控制接待陪同人数及接待标准，按照厉行节约条例不铺张浪费，2024年度未发生公务接待事项。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
（三）需要说明的事项
我单位不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
勐腊县特殊教育学校为公益二类事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，勐腊县特殊教育学校资产总额156,449.92元，其中，流动资产35,570.06元，固定资产120,879.86元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少15,543.64元，其中固定资产减少7,858.16元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0.00平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额5,200.00元，其中：政府采购货物支出5,200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
监督索引号53282306036004601111
