勐腊县财政局2024年度上半年工作总结

 

2024上半年，勐腊县财政局认真贯彻落实县委县政府工作部署，锚定“走在前、开新局”，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极的财政政策，民生投入不断加大，财政管理更加规范，财政运行稳中向好，发展质量稳步提升。截至5月31日，全县财政总收入完成39284万元，完成年初预算数的48.7%，同比增长13.0%。一般公共预算本级收入完成21207万元，完成年初预算数的47.8%，同比增长14.1%，其中：税收收入完成12829万元，完成年初预算数的44.5%，同比增长4.0%；非税收入完成8378万元，完成年初预算数的53.8%，同比增长34.2%。

一、工作开展情况及成效

（一）聚焦营商环境，加力稳金融、扩内需。积极落实减税降费系列政策。截止2024年5月31日，共降费19.335万元，其中，公安部门的摩托车号牌工本费累计减征7.211万元；不动产登记费累计降标1.567万元；防空地下室易地建设费累计降标10.557万元。推动金融市场绿色健康发展。加强政银企联动，组织企业、相关部门和金融机构定期召开“政银企”对接会，收集产业专班、企业的融资需求，并定期推送至金融机构，目前各银行已为企业融资授信15020万元。收集汇总各银行贷款融资政策在勐腊县财政局公众号、勐腊发布公众号上进行宣传，提升企业对金融政策的知晓度和金融服务的获得感。实地到勐腊田野橡胶销售有限责任公司、西双版纳雨林制药有限责任公司等县内多家企业进行实地考察调研，了解企业生产经营情况、融资需求以及面临的问题和困难，面对面疏通融资堵点难点。全面实行阳光采购。2024年1至3月勐腊县政府采购项目涉及采购计划金额10161.54万元，实际采购金额9760.54万元，节约金额400.1万元。

（二）聚焦重大战略，加力保重点、办大事。支持推进乡村振兴。加大财政涉农资金统筹整合力度，有力支持我县脱贫攻坚和乡村振兴战略的稳步推进，整合衔接资金共计5351万元，其中:中央资金4200万元，省级资金1151万元，截至2024年5月31日，支出1890.51万元，支出率35.33%。产业投入3619万元，占67.63%，其中：中央资金产业投入3038万元，占72.33%。中央资金支出1857.74万元，支出率44.23%，省级资金支出32.76万元，支出率2.85%。切实深化国企改革。优化国有资本布局，深入实施企业“走出去”战略，审批成立省内州外三级子公司2家，参股公司1家，积极开拓勐满口岸业务，拓展发展空间；引导县属企业参与“三园区两片区”及“8+2”产业建设，在光伏发电、文旅康养、数字经济、现代农业、仓储物流、边境贸易、重大基础设施建设等领域主动作为，占补平衡、勐满口岸边民互市等项目按期推进，为全县经济增添活力。督促制定资产盘活方案，推动闲置资产盘活利用，集中优势资源形成合力。聚焦构建现代产业体系，以“易武一二三产业融合”、勐满口岸边民互市、校园超市等项目实施，加快平台公司向市场化、实体化转型。不断增强国有企业自主创新能力，进一步完善薪资管理办法，指导县属企业结合实际完善公司薪酬管理制度，探索科技创新人才、高层次人才及团队薪资单列，不纳入工资总额范畴。加快数字化、智能化建设，以集团财业一体化建立、收胶系统开发和运用、勐满口岸二级交易市场建设启用，进一步发挥科技赋能效应。选优、配强企业领导班子，上半年配备县管企业领导1人，拟考察任命和市场化选聘中层干部2人，加强企业财务人员素质提升工资，上半年，举行国企财务人员培训1期30余人次。全力推进企业压减。按照军令状任务要求，勐腊县2027年前要将5个平台公司压减到1个，2024年计划压降平台公司2个。目前，万鼎公司已在市场监督管理局公示网上发布了注销公告，已完成资产清查，并出具了详尽的资产清查专项审计报告，预计6月底完成压减工作。南腊源公司已制定压减债权债务、资产、项目划转方案，并根据批复意见启动账务调整以及签订债权债务、项目划转协议程序，预计12月底完成压减工作。拓展公司经报告州国资委后，研判决定通过去平台化完成压减工作。全面盘活国有资产。组织各部门300余人开展行政事业资产管理一体化实务操作培训。开展资产检查10余次，业务指导工作30余次。盘活（调剂使用）闲置办公用房3项，面积6369.04平方米，原值128.4万元；变现资产6项，拍卖收入439.17万元，缴入国库收益300万元。以党建引领促企业发展。围绕企业生产经营开展调研1次，走访企业5家。组织企业793名党员开展县属国有企业“万名党员进党校”培训班。走访慰问因公牺牲、因公殉职职工家属以及困难老党员问29名。组织召开2024年上半年县属国企党风廉政建设和反腐败工作会议1次，对企业领导班子集体谈话1次。督促下辖41个党支部制定学习计划，通过“三会一课”、主题党日学习163次，警示教育34次。抓好企业领导人员日常监督管理，通过社会公开招聘人数47人。选派县属国有企业13人到省内外企业观摩交流学习，进一步提升企业管理人员水平，促进企业做优做大做强。

（三）聚焦财税增收，加力提收入、促发展。组织重大办、各产业专班召开财税工作会5次，每周跟踪项目支付数据，分析支付资金的类型、收款人情况、项目纳统情况和税收收入情况，截至目前，已向各单位推送18期财政资金支付情况数据。组织41个单位开展财税知识培训3期，运用上月财政资金支付项目的数据情况进行实例讲解、比较分析，将县内有资质的建筑业企业清单推送至各单位，切实提升各单位协税护税本领。深入27家“四上”企业和3家重点企业进行调研，全面了解企业产品、技术、管理、模式等方面的情况，共同探讨发展措施，帮助企业规范管理资金和账务，积极动员符合条件的企业升规纳统，做好减税降费政策、贷款融资政策、科学财务管理的宣传讲解，提高政策实施的精准性和有效性。全力支持以“8+2”重点产业为引擎的项目建设。切实保障“8+2”产业专班工作经费，并围绕三大经济和重点产业建设下达资金5.37亿元，大力推动各重大项目建设。

（四）聚焦民生保障，加力办实事、增福祉。坚持把保障和改善民生放在优先位置，全县民生支出占总支出72.8%。截至5月31日，勐腊县社会保障和就业支出33305万元，其中:行政事业单位养老支出12736万元，就业补助1621万元，财政对城乡居民基本养老保险基金补助2926万元，边民补助11039万元，最低生活保障1259万元。切实兜牢“三保底线”。坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，确保全县各单位工资及时足额发放、机构正常运转、民生政策得到有效落实。截至5月31日，勐腊县“三保”执行数为66784.27万元。其中，“保工资”预算数42344.2万元，“保运转”预算数897.79万元，“保基本民生”23542.28万元。支持教育优质均衡发展。教育支出16829万元，积极落实各项义务教育经费保障政策，全额保障农村中小学生均公用经费，农村义务教育阶段营养餐改善计划和寄宿生生活补助实现全覆盖，高中学生和考入高校的家庭经济困难学生得到了资助，全县各级各类学校运转保障水平明显提高。有效维护社会稳定。统筹资金安排全县公共安全经费7648.75万元，为推动平安勐腊、法治勐腊建设贡献力量。

（五）聚焦管财理财，加力促改革、强监管。深化预算绩效管理改革。认真落实预算绩效管理一体化，强化“花钱必问效，无效必问责”，结合2023年考核发现问题针对性开展培训指导，对10个项目开展重点预算绩效评价。督促预算单位压实主体责任，开展预算绩效目标管理、项目和部门整体绩效评价。强化预算信息公开。结合财政编制与政务公开改革，实行“阳光预算”，增强部门预算透明度，全县共59个部门159个单位在政府信息公开门户网站或部门信息公开门户网站公开了2023年部门预算及“三公”经费预算。严格防范风险。严格按照管理办法管理地方政府性债务，将政府性债务每年到期的本息足额纳入政府中长期预算，及时拨付到期债券本息资金。加快新增债券资金支出进度，以及非债券政府债务置换债券的进度。动态监控隐性债务变动情况，督促相关单位加快支出债券资金，并积极联动县发改局争取专项债券发行。截至目前，勐腊县地方政府性债务余额为68.3亿元，未超过债务限额。加强财会监督。纵深推进“清廉云南”建设财政资金监管“清源行动”，结合勐腊实际和年度工作重点，聚焦三项重大任务、15项重点领域，主要领导带头研究部署，精心组织和开展财政监督检查，并制定方案、措施清单、时间表和路线图，联合配合单位建立联席会议制度，严厉督促推进整改，按期向县分管领导、县纪委、县委督查室汇报工作成果，不断压实责任，确保“清源行动”产生实效。截至目前，完成2024年全县行政事业单位和国企自查，发现问题26个，涉及资金424.39万元，已完成18个问题整改，涉及资金45.58万元。巩固2023年“清源行动”工作成果完成整改4098.03万元。初步完成对2024年“清源行动”计划检查的35个一级预算单位和5家企业财政监督检查，共发现182个问题，涉及金额2209.51万元。积极开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用专项治理。成立专项治理领导小组，定期联席会议，制定印发专项整治工作方案，要求各相关行业部门按照重点整治问题举一反三，认真开展自查自纠，并按规定时上报部门惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治报告及表格。

二、存在问题

（一）财税增收面临诸多挑战。税收减收确定性因素多。新山矿业减收1600万元，大展房地产减收2450万元，藤蔑山光伏发电项目预计留抵退税5200万元（预计县级需退税1950万元）、勐关高速预计留抵退税1亿元（预计县级需退税3750万元），总体预计减收9750万元。固定资产投资向税收的转化率低。建筑业税收占固定资产投资比例低，我县在原材料供应和劳务方面存在严重短板，导致建筑业税收大幅流失。茶业和橡胶产业发展滞后，相关重大产业项目推进较慢。全县有机茶园认证少、百年老字号企业少、影响小。茶叶企业技术落后，规模小、分布散，纳税额超5万元的茶企仅有4家。全县橡胶产业纳税额超50万元的企业仅有2家。

（二）支出增长较快。在财政收入质量不高且可用财力增长缓慢的情况下，财政支出却增长迅猛。国家不断出台调资政策，人员刚性支出不断增加；教育支出上存在“两个只增不减”的硬性规定，支出基数越滚越大；上级各类专项资金大多要求地方提供配套，退伍军人安置、正常晋升工资、中小学教师、公共卫生和事业单位绩效保工资、保运转等支出使财政支出负担加重，进一步增加了地方财政支出压力。

（三）债务还本付息风险高。自勐腊（磨憨）重点开发开放试验区2015年成立以来，政府性债务由149865.23万元增长至649268万元，增加499402.77万元。从时间上来看，近几年将全面进入偿债高峰期。又因2023年勐腊县财政经防风化债后，县级财政资金基本用于偿还拖欠企业账款，加之还需兜牢“三保”支出和年度债务还本付息，加大了政府债务风险系数。  

（四）县属国企面临多重挑战。长期以来，县属企业债务负担沉重，历史遗留问题错综复杂，且企业整合优势资源、将资源优势转化经济收益能力不足。不仅限制了企业的盈利能力，还加剧了企业的债务风险，企业扭亏为盈的难度极大，需要企业从多个方面入手，加强内部管理，优化资源配置，提高经营效率，才有可能逐步走出困境，实现盈利。

（五）资产盘活变现存在诸多瓶颈。如橡胶地资源：租赁合同签订期限较长，多数在30-40年（剩余年限多数在15年左右），历史遗留问题较为复杂，且基地内的工人多数在本地生活25年以上，基本上为职业胶工，终止合同后可能出现大批胶农失业或群体事件。且橡胶基地面积均较大，面积在500-1000亩/宗不等，如划分成小块零星处理，会导致出现“挑肥减瘦”，如果整体出售价值较大，个人购买可能性不大，企业又会因橡胶市场低迷、管理难等原因不与考虑，预计购买率大大折扣，短期内难以处置。又如房屋资产：城区内位置较好的房屋资产大部分取得时间在90年代或以前，接近危房，有房屋因安全问题现已无人使用而闲置（如县公共就业和人才服务中心、县畜牧兽医站原办公楼），加上老旧办公楼多位于老城区，如重新建盖可能受到城市规划的限制，可以再利用土地面积会比原面积大缩小或不能再建设，导致成交率或收益大大降低。此外，因历史原因，可变现的房屋资产多数只有房屋产权或土地产权证，没有办理“两证合一”。

三、下半年工作计划

（一）聚焦“双过半”工作目标要求，全力增加税收收入。加强住宿和餐饮业、房地产业和采矿业的税收监管。积极与市监局、住建局、文旅局和应急管理局等行业主管部门的对接，充分交换数据，通过与系统比对，加强对市场主体的督促提醒，同时，选取部分规模较大的房地产企业、酒店和餐厅、砂石厂进行实地核查，促进税收增收。加强与重大项目办的工作对接，清理勐关、勐绿高速的税款，获取最新的工程项目进度和资金拨付情况，确保工程实施进度与完税进度相匹配，促进税收增收。加强对成品油纳税人的管理，对业务标准、经营范围、经营场地、经销企业的资质和购销存情况进行复合，摸清底数，同时，开展风险排查。预计二季度成品油税收收入完成300万元。加大对农村信用社、勐腊糖厂和勐捧糖厂的企业所得税催缴力度，预计二季度金融业税收收入完成650万元，制糖业的税收收入200万元。继续加强数据跟踪和财税知识培训。按周对财政资金的使用情况进行跟踪分析和通报，按月对财税工作进行调度，对上月涉及资金支付的部门和乡镇开展财税知识集中培训，运用财政资金支付数据进行实例讲解、比较分析，深化参会单位“把财政的钱当自己的钱来用”的认识。加大对重大项目、重点税源企业的服务力度。继续联合行业部门对正在实施的重大项目和拟建项目进行跟踪，深入企业进行税费优惠政策的宣传，做好税收跟踪服务工作。

（二）强化债务风险管理，切实履行偿债责任。做好风险评估及预警，提前谋划到期债务，及时安排还本付息资金，动态监测隐性债务变化情况、隐性债务存量化解进展以及新增隐性债务情况。严格审核每笔债券资金支出，加快专项债券项目支出进度，有效推动债券资金尽早转化为实物工作量。结合实际精准谋划，从债券项目急迫性审核入手，按照紧急程度排序，优先保障经济社会效益明显、群众期盼、早晚要干的符合国家重大战略任务的项目，切实提高债券资金使用效益。重点加强项目成熟度审核，配合各部门从建设内容、规划许可、土地审批、环评、施工许可等前期手续完备性方面严格把关，提高项目储备质量。强化项目收益性审核，重点审核项目收益的真实性、覆盖倍数等核心指标，从源头避免偿债风险。

（三）聚焦主责主业，推进企业良性发展。根据新一轮国企改革发展三年行动计划（2023-2025），进一步细化措施，明确责任，抓实国企改革“八大行动”，指导、督促县属企业根据发展战略和规划，认真总结企业发展现状，综合考虑经营范围和整合发展方向，扎实推进主责主业清理整顿工作和混合所有制整顿行动，为企业“瘦身健体”。加快围绕“8+2”重点产业布局，加强在绿色能源、文旅康养、口岸经济、热带水果、重大基础设施建设等领域专业化整合力度，打造一批板块清晰、主业突出、产业领先的实体企业。

（四）聚焦难点，纵深推进国有资产盘活变现。参照州级文件及会议要求，针对变现资产研究制定“一资一策”处置方案协同发力推进国有资产盘活，重点抓好县农机学校地块收储拍卖工作，力争完成2024年内资产变现1600万元的任务。继续做好资产变现的对下督促和指导工作和职能部门的横向沟通和联系，及时了解、发现资产变现过程中存在的问题，给予业务性指导。继续摸排各行业领域存量资产资源，对自然资源局梳理出来的闲置土地资源，纳入盘活变现工作任务范围，加强与自然资源局的沟通协调，推进盘活闲置土地资源；督促各单位加大力度破解权属不清、权证不齐等历史遗留问题，为进一步扩大资产变现成果，储备更多的资产资源。

（五）把握重点工作，确保预算顺利执行，确保全年财政收支平衡。确保收入任务完成，灵活调度资金，把紧支出预算总盘子，抓好县乡工资统发工作，确保人员工资及时发放，确保社保等重点支出需要。按照保工资、保运转的总体目标，规范支出管理。日常工作中，严格按下达的预算、支出的轻重缓急和收入的进度安排支出；严格按照县级财政预备费支出审批制度执行。

（六）牢固树立过紧日子思想。将坚持过紧日子作为长期工作任务，严控“三公”经费等一般性支出，配合做好压缩编外人员规模工作，努力降低运行成本。进一步硬化预算约束，强化预算绩效管理，提高资金支出的精准性和有效性，将有限的财政资金用在刀刃上、花在紧要处，切实兜牢“三保”底线。

 

 

 

 

勐腊县财政局

2024年6月5日