勐腊县财政局 国资委 金融办

2023年工作总结暨2024年工作计划

 

2023年是党和国家历史上极为重要的一年，在县委、县政府集中统一领导下，县级财政、国资、金融部门深入贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，靠前实施各项财政政策，推动经济总体回稳向好。截至9月30日，全县一般公共预算收入31978万元，同比增收17785万元，增长125.3%。一般公共预算支出278670万元，同比下降9.0%，发展质量稳步提升，保持了经济社会大局稳定。

一、工作开展情况

（一）保基本、兜底线，有效增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展理念，统筹人民需要和财力可能，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，保障重点民生支出，截至9月30日，全县民生支出216537万元，占比77.7%。教育投入42162万元，医疗卫生与计划生育投入52716万元，社会保障和就业投入57192万元，公共安全支出12768万元。

（二）保资金、助“三农”，深入推进乡村振兴。牢固树立新发展理念，积极发挥转移支付、财税政策等作用，整合涉农资金11548.35万元。对实际种粮农民发放补贴179万元。财政衔接推进乡村振兴补助资金规模继续增加，衔接资金支出11546.99万元。

（三）明目标、抓落实，深入落实财税任务。深入贯彻落实县委十三届五次全会精神和全年财税工作任务，狠抓财税增收工作。一是初步清理家底。对全县2019年至今851个项目税收情况进行了全面梳理，进一步掌握近年项目实施后的税收收入流向。二是压实各单位责任。组织县税务、自然资源、9个乡镇和7家银行签订了财税目标任务责任书，明确每项任务责任单位、人员、时限、标准等。三是执行“红黑榜”制度，强化责任落实。实行“周调度、月分析、季通报”制度，形成任务部署、推进实施、考评验收的工作闭环，制定印发《勐腊县区推动财税工作“红黑榜”奖惩工作机制（试行）》，并对工作情况进行全县通报。四是强化信息共享。结合各乡镇的发展规划和目标，每月将税收收入完成情况分别推送至各乡镇。五是加强人员培训。将税收业务知识印成宣传册在人大、政协全会上进行了发放宣传；组织各单位、乡镇农场领导和工作人员开展财税工作培训；深入勐满镇、勐捧镇、勐仑镇、易武镇、象明对非税收入征收管理和税收业务基础知识进行培训,切实增强了相关人员协税护税意识。

（四）明责任、强监督，严肃规范财经纪律。一是强化会计管理。组织开展会计人员继续教育，财会人员业务及财经纪律培训，安排人员深入勐满镇、县农垦局讲授财经纪律；做好会计人员信息采集和审核，完成信息采集1455人，审核通过1317人；发放会计专业资格证书57张；做好代理记账资格审批、年度备案和监管服务，现场解答咨询5次，电话咨询40次，审核批准代理记账机构2家，注销2家，督促21家完成年度备案；组织全县157家预算单位开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报及抽查检查。二是严肃财政监督。深入推进“清源行动”，以及财经纪律整治；对勐腊县集中式饮用水源地曼旦水库周边农村环境综合整治项目进行监督检查并对整改结果进行跟踪；对4家代理记账机构开展部门联合“双随机、一公开”监督检查、对2家预算单位开展2023年会计信息质量监督检查，对23家代理记账行业开展违法违规专项整治；对188家预算单位开展2022年决算公开监督检查，对183家预算单位开展2023年预算公开监督检查；开展2022度财政收支真实性自查自纠；组织对全县预算单位开展2023年预决算公开工作考核。三是深化绩效管理。组织全县61个预算部门完成2023年部门整体绩效目标的填报审核；组织开展2023年1-6月和1-9月运行监控填报、审核，并进行重点监控审核；组织预算单位对2022年部门整体和项目支出开展绩效自评，并进行抽查审核，筛选2022年10个重点项目和部门支出作为财政绩效重点评价对象开展重点评价；对2023年3个重点项目开展绩效评估并应用于预算安排；将重要成果报送政府等部门，推进问题整改、管理提升，开展结果应用；面向全县行政事业单位开展2次绩效管理培训；组织对全县一级预算单位开展2023年绩效管理公开考核。

（五）促合作、防风险，金融市场绿色健康发展。一是充分发挥桥梁作用深化政银企合作。走访16家企业，提供融资贷款等金融政策上门服务；组织银行业金融机构与县级部门、平台公司开展4次座谈会。成功协商解决了供销社资产管理中心贷款到期调头、田野公司中长期贷款业务、天邦公司和旭东公司融资贷款事宜。二是切实防范金融风险。组织成员单位通过走进村寨、网格区、机关等累计开展防范非法集资宣传教育活动210场次，覆盖群众4余万人次，发放宣传资料1.60万余份，发送风险提示函24条；强化日常风险排查，共摸排了投资类公司、农业科技公司、金融类字样公司等各类市场主体126家；着力整治行业乱象，开展了伪金交所、打击解债类非法集资等专项整治活动；加强对涉稳人员的稳控，全面梳理重点时期辖内涉非信访群体及重点人员相关信息，做好政策解读、教育引导及稳控工作防止漏管失控。三是积极推进企业上市工作。实地走访了解后备企业，组织企业参加线上培训，动态调整拟上市企业资源库，目前共有3家企业列入拟上市后备培育资源库。

（六）强监管、促改革，深入推进国有资产管理。一是强化行政事业性资产管理。勐腊县资产总额734598.34万元，较上年增长10.36%。负债总额123,096.09万元,较上年增长-4.00%。净资产611,502.26万元，较上年增长13.79%；加强资产管理的审批工作，共审批处置资产19件；梳理出闲置资产54项，可变现资产29项；加强部门资产管理培训指导，在全县范围内组织开展2次集中培训，人数达330余人，开展监督检查31次，业务指导工作12次（其中下乡镇检查指导7次）；制定相关办法4个，其中《勐腊县国有资本经营预算管理暂行办法》已印发，资产管理配置、使用、处置等3个规定待印发。二是推动县属国企改革发展落实落地。完成县嘉瑞实业集团改革组建工作，对勐腊县林业发展有限公司、县粮储有限公司、勐腊讯达公司等进行优化整合，新成立县旅创文化旅游和久瀛谷农业科技公司，国有企业经济布局和结构调整上取得明显成效。三是全面提升企业治理水平。拟制《勐腊县国资委2023年工作要点》、《县属企业主责主业清理整治专项行动方案》等7项治理方案，推动国有企业健全“三重一大”决策制度，完善企业“三会”决策事项清单和议事规则，细化落实党组织前置研究重大经营管理事项清单，进一步厘清各治理主体权责边界；加强企业战略管控，紧盯制约经营发展的突出问题，引导国有企业聚焦主业、做精一业。推动国有企业完善集团化管控体系，加快实现集团公司和下属企业业财一体化，对重点领域、重点企业实施穿透式监管。四是着力提高国有资产监管效能，防范化解国有企业风险。修订企业负责人薪酬管理办法等6项制度、3个薪酬方案，完善4个公司章程；开展企业安全生产检查、完成粮储公司仓储调研、乡镇办厂调研、农垦企业年度重大投资项目调研、企业管理现状调研及企业党建调研；督促企业编制三年战略规划、年度工资总额预算，做好日常国有资本预算、决算编报工作。年内向县委、县政府请示及审核批复企业国有资产处置关联事宜200余次。五是强化国有企业党建。制定出台《县国资委党委2023年度抓基层党建问题清单》等5个清单，推动“党建+企业改革+政府重大项目建设”、完善“党建+国有企业党组织建设”、推动“党建+产业发展”，积极打造2个企业党建示范点、1个企业廉洁文化示范点，引领县属企业积极参与疫情防控、强边固防及勐腊社会经济重大项目建设。新成立企业党支部2个，配备企业中层管理人员10人。召开企业党风廉政教育大会3次，与企业负责人开展集体廉政谈心谈话活动；开展新一轮深化粮食购销领域腐败问题专项整治工作。督促6个企业党委、40个党支部开展“躺平式”干部专项整治、深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，学思想、强党性、重实践、建新功，着力解决理论学习、政治素质、能力本领、担当作为、工作作风、廉洁自律方面突出问题，确保企业在风清气正氛围中发展前行。

（七）挖潜力、增后劲，持续优化营商环境。一是深入开展减税降费，2023年1至8月，累计减免税款30800万元，截至9月累计降费15.66万元。二是深入企业调研。上半年深入勐腊海发木材有限责任公司、勐腊县剑峰天然橡胶开发有限公司、勐腊县勐捧糖业有限责任公司等8家企业进行调研，了解经营情况、减税降费政策享受情况和存在的问题，并提出针对性建议。三是强化政府采购管理。1至9月采购计划金额18662.5793万元，实际采购金额17787.9652万元，节约金额874.614万元。

二、特色工作亮点

（一）明目标、抓落实，财税工作成效明显。经过一系列推进财政工作的举措实施，税源结构得到明显改善，勐腊县三产结构比得到了进一步优化，精制茶加工业和橡胶制品业税收均实现三位数增长。税收收入完成年初预算情况在全州排名第一（景洪市完成74.8%，勐海县完成80.5%，勐腊县完成81.8%）。一般公共预算收入增幅在全州排名第二（景洪市增长171.6%，勐海县增长11.4%，勐腊县增长125.3%）。通过宣传培训以及一系列的组合式政策文件地印发执行，全县干部职工协税护税意识大幅增强，尤其是乡镇领导在培植税源方面的重视程度有了大幅提升，从“不闻不问”转变为了主动服务、积极对接。

（二）聚焦底线思维，债务风险有效管控。始终坚持“适度举债、讲求效益、加强管理、规避风险”的要求，严格举债程序，分类纳入预算，向上级财政部门争取债券置换资金，偿还现有政府性债务。2023年共偿还本息41321.26万元，对到期本金积极向上申请再融资债券偿还，已争取到融资债券资金24620万元，牢牢守住了不发生区域性系统性风险的底线。

（三）以“清源行动”促“清廉勐腊”。自“清廉云南”行动开展以来，我局深入推进财政资金“清源行动”，成立领导小组，制定方案，通过自查、复查、研判、月报等程序，把开展财政资金监管“清源行动”全面融入财政工作中，从预算编制、预算执行、绩效管理、监督检查等方面贯彻落实，对全县超过30%的预算部门开展协同式小组检查，将发现问题经过综合协调-研判分析-沟通上报的科学程序进行处理，充分发挥了财会监督职责，着力解决财政领域的痛点、难点、堵点，通过专项检查、问题整改、建章立制、日常监督、源头管控等，进一步完善了财政资金权力制约和监督制度体系，切实防范廉政风险。

（四）党建引领企业高质量发展，企业基层战斗堡垒作用凸现。全面加强党的领导，以“躺平式干部”整顿、主题教育为主线，把学习贯彻党的十九大、二十大精神和习近平总书记的重要讲话作为首要政治任务，完成农垦集团公司6个党委、40个支部组建，撤销原4个农场33个党总支135个党支部。指导、引领企业积极参与政府项目融资、易武茶园文化建设、产业园区及旅游村打造、农垦社区移交、地方办厂改革等事务，努力将党的领导融入公司治理形成制度化、规范化、程序化。

三、存在问题

（一）财政资金缺口较大，收支矛盾加剧。2022年全县土地出让收入仅为1.5亿元，土地出让收入政策变化以及土地资源的逐年减少，今年耕地占补平衡预计减少6亿元。在全部支出中，仅“三保”支出就占41%，除“三保”外，还必须保障政府债务还本付息4.64亿元，公司融资本息3.7亿元，补充机关养老基金缺口0.7亿元，编外临聘人员支出1亿元，以前年度上级转移支付资金至少7.4亿元，绩效考核年终奖等其他刚性支出3.2亿元，项目前期经费0.3亿元，以上支出达到了37.24亿元，占全部支出的94.4%。

（二）债务还本付息风险高。自勐腊（磨憨）重点开发开放试验区2015年成立以来，政府性债务由15亿元增长至64.98亿元，增加49.98亿元，债务规模增长过快对财政造成巨大压力，加大了政府债务风险系数。加之政府债务支持项目以基建为主，投资回报周期长，但还贷时间紧。截至目前，大部分专债项目还未形成收益，还贷压力较大，在县级财力缺乏情况下，易出现借新债还旧债、收益不足以还本付息的情况。

四、2024年工作计划

（一）把握重点工作，确保预算顺利执行，确保全年财政收支平衡。确保收入任务完成，灵活调度资金，把紧支出预算总盘子，抓好县乡工资统发工作，确保人员工资及时发放，确保社保等重点支出需要。按照保工资、保运转的总体目标，规范支出管理。日常工作中，严格按下达的预算、支出的轻重缓急和收入的进度安排支出；严格按照勐腊县县级财政预备费支出审批制度执行。切实做到没安排预算不拨款，没领导签批意见不拨款，程序不合规定不拨款。

（二）牢固树立过紧日子思想。将坚持过紧日子作为长期工作任务，严控“三公”经费等一般性支出，配合做好压缩编外人员规模工作，努力降低运行成本。进一步硬化预算约束，强化预算绩效管理，提高资金支出的精准性和有效性，将有限的财政资金用在刀刃上、花在紧要处，切实兜牢“三保”底线。

（三）强化债务风险管理，切实履行偿债责任。严控增量，化解存量，加强风险防范，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。要严格按照国务院和财政部的要求，依法厘清政府债务、融资平台等“企业债”边界，落实好地方政府债务规模限额管理的规定，将非政府债券形式的存量政府债务纳入预算管理，做好存量债务置换和债务利息偿还工作。