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勐腊县审计局2016年度部门决算公开报告(整改)

作者 :蒲兴艳 来源 :原创 浏览 : 发布 :2019-03-13

勐腊县审计局2016年度部门决算公开

告(整改)

 第一部分  勐腊县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2016年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

 

  

第一部分  勐腊县审计局概况

一、主要职能
(一)主要职能

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的单行条例和规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。    

3.向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况

及结果。依法向社会公布审计结果。向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。  

5.受州审计局委托对部分项目的财务收支进行审计。 

6.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

7.组织实施对国家、省、州和县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

8.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

9.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设审计信息系统。      

11.承办县委、县人民政府、上级审计机关交办的其他事项。
      (二)2016年度重点工作任务介绍
        2016年我局共完成审计项目66个,为全年计划的220%。通过审计查出主要问题金额15,437万元,其中:违规金额2,498万元,管理不规范12,936万元,审计处理处罚金额4,287万元,审计核减工程款810万元,出具审计报告和报送审计调查报告76篇,出具审计决定31个,审计督促整改落实处理11,125万元,提出审计建议217条,被采纳217条。

1.扩大财政预算执行审计监督覆盖面。

2016年财税联网审计以促进健全统一完整的政府预算体系、提高预算管理水平、推动积极财政政策落实为目标,着重关注预算收支的真实性、预算执行的严肃性、资金使用的合法性,进一步提高财政管理的科学化和精细化水平。在项目安排上努力推进审计全覆盖2016年共完成预算执行审计项目5个,对10个相关预算单位进行延伸审计,通过审计,查出问题金额8,319万元。

2.扩大领导干部经济责任审计监督覆盖面。

严格执行中央两办《规定》和《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》,稳步推进经济责任审计工作。突出重点内容,拓宽经济责任审计的领域,深化审计内容,更加关注领导干部落实中央八项规定的执行情况,并加强对政府债务、国有土地出让、政府投资项目建设和管理、资产资源等方面的监督。2016年共完成8项经济责任审计,查出问题金额2,463万元,其中:违规金额272万元,管理不规范金额2,190万元。

3.扩大政府投资审计监督覆盖面。

2016年政府投资审计工作从三个方面入手加强了审计监督:一是细化审计管理,规范审计程序,努力提升审计质量;二是严格审查委托中介机构参与审计的资质,规范确定合作关系,防范审计风险。全年共完成农业、环保、教育、通村公路等政府投资建设项目审计45个,通过审计核减工程投资810万元。

4.扩大专项审计监督覆盖面。

全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生政策措施落实情况跟踪审计工作。根据省审计厅和州审计局的统一安排,在2015稳增长、促改革、调结构、惠民生政策措施落实情况跟踪审计工作的基础上,重点围绕项目落地、资金保障、简政放权、措施落地四个方面进一步进行了跟踪落实。继续推进城镇保障性安居工程跟踪审计和脱贫攻坚进行跟踪审计。2016年,共完成专项资金审计项目8个,抽审资金60,490万元,查出问题资金3,628万元。
       二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成
纳入勐腊县审计局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。
       (二)部门人员和车辆的编制及实有情况
        勐腊县审计局2016年末实有人员编制20人。其中:行政编制12人(含行政工勤编制 1人),事业编制8人(含参公管理事业编制0人);在职在 编实有行政人员11人(含行政工勤人员1人),事业人员8 (含参公管理事业人员0人)。
        离退休人员4人。其中:离休0人,退休4人。
        实有车辆编制2辆,在编实有车辆2辆。

(三)机构设置

勐腊县审计局下设4个职能股室和1个事业单位,分别为办公室、固定资产投资审计股、财政经贸审计股、经济责任审计股和内部审计指导中心。

 

第二部分  2016年度部门决算表
  (详见附件)

 

第三部分  2016年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

勐腊县审计局2016年度收入合计2,900,103.87元。其中:财政拨款收入 2,794,368.77元,占总收入的96.35%; 上级补助收入0.00元,占总收入的 0.00%;事业收入0.00元,占总收入的0.00%;经营收入 0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的 0.00%;其他收入105,735.10元,占总收入的3.65%。与上年对比增加797,203.87,主要原因分析:2016年我局新增3名事业人员,同时2016年工资提标调整,因此收入较以往年度增加。

二、支出决算情况说明

勐腊县审计局2016年度支出合计3,156,000.85元。其中:基本支出 2,574,293.87元,占总支出的81.57%; 项目支出581,706.98元,占总支出的 18.43%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元,占总支出的 0.00%。与上年对比增加797,545.1,主要原因分析:2016年我局新增3名事业人员,同时2016年工资提标调整,因此支出较以往年度增加。

(一)基本支出情况

2016年度用于保障勐腊县审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,574,293.87元。与上年对比增加384,338.12,主要原因分析:2016年我局新增3名事业人员,同时2016年工资提标调整,因此支出较以往年度增加。 包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.82%;办公费、印 刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.18%。

(二)项目支出情况

2016年度用于保障勐腊县审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出581,706.98元。与上年对比增加413,206.98,主要原因分析:2015年我局将项目支出的部分经费列入了基本支出,只将房屋尾款168,500元列入项目支出,因此较上年增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

勐腊县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出2,961,455.75,占本年支出合计的93.84%。与上年对比619,277.99,主要原因分析与上年对比增加384,338.12,主要原因分析:2016年我局新增3名事业人员,同时2016年工资调整,因此支出较以往年度增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出2,342,032.25元,占一般公共预算财政拨款总支出的79.08%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、印 刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,879,135.27元占一般公共服务(类)支出的80.24%,用于项目支出462,896.98元,占一般公共服务(类)支出的19.76%

按支出功能分类主要用于以下方面:

2010801---行政运行1,894,945.27

2010801---行政运行---工资福利支出1,645,704.99元;

2010801---行政运行---商品和服务支出149,240.28元(办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出)

2010801---行政运行---对个人和家庭的补助100,000元。

2010802---一般行政管理事务402,066.55

2010802---一般行政管理事务---商品和服务支出224,836.05

2010802---一般行政管理事务---对个人和家庭的补助177,230.5

2010804---审计业务25,020.43

2010804---审计业务---商品和服务支出25,020.43

2010806---信息化建设10,000

2010806---信息化建设---商品和服务支出10,000

2010899---其他审计事务支出10,000元。

2010899---其他审计事务支出---商品和服务支出10,000

2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

7.文化体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

8.社会保障和就业(类)支出279,346.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的9.43%

按支出功能分类主要用于以下方面:

20803---财政对社会保险基金的补助8,074

20805---行政事业单位离退休271,272

9.医疗卫生与计划生育(类)支出190,972.50元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.45%

按支出功能分类主要用于以下方面:

2100501-----行政单位医疗122,224.5

2100503-----公务员医疗补助68,748元。

10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

11.城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

12.农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

14.资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

18.国土海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

19.住房保障(类)支出149,105.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%

主要用于2210201-----住房公积金149,105

20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

21.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

22.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

23.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

(三)政府性基金预算收支决算情况

勐腊县审计局没有政府性基金预算收支的情况。

四、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)三公经费财政拨款支出决算总体情况

勐腊县审计局2016年度三公经费财政拨款支出预算为150,000.00元,支出决算为 15,520.00元,完成预算的0.00%。其中: 因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的 0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为 10,702.00元,完成预算的0.00%;公务接 待费支出决算为4,818.00元,完成预算的 0.00%2016年度三公经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是十八大以来我局严格执中央八项规定,厉行节约,三公经费呈逐年下降趋势;二是在公务用车改革中我局由原来的2辆公务用车核定为1辆,另外1辆移交公车办,因此运行经费支出减少;三是2016年正直审计机关人财物管理改革关键时期,为迎接上级机关到我局指导上划工作及审计业务工作,因此三公经费预算较大。

2016年度三公经费财政拨款支出决算数15,520.00元比2015年减少元34,359.71元,下降68.89%。其中:因公出国(境)费支出 决算增加/减少0.00元,增长/下降 0.00%;公务用车购置及运行费支出决算10,702.00元比2015年减少27,308.71元,下降 71.84%;公务接待费支出决算4,818.00元比2015年减少7,051.00元,下降 59.41%2016年度三公经费支出决减少的主要原因:十八大以来,我局严控三公经费支出,三公经费支出呈逐年下降趋势,同时按照勐腊县公务用车改革方案,我局保留1辆机要通信用车,移交1辆公务用车到车改办,因此运行经费支出较去年有所减少。。

(二)三公经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度三公经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占 0.00%;公务用车购置及运行维护费支出 10,702.00元,占68.96%;公务接待费支出 4,818.00元,占31.04%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出10,702.00元。其中:

公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10,702.00元,开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到乡镇开展审计调查及到挂钩扶贫村开展扶贫工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4,818.00元。其中:

国内接待费支出4,818.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待8批次(其中:外事接待0批次),接待人次78人(其 中:外事接待人次0人)。主要用于上级领导到我局开展工作检查、业务指导及上级审计机关到我县开展审计业务,发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

勐腊县审计局2016年机关运行经费支出133,430.28元,与上年对比减少290,160.33,主要原因分析:2015年我局将部分项目支出列入了基本支出中因此比2016年的机关运行经费支出高。部门机关运行经费主要用于办公费、印 刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

(二)其他重要事项情况说明

政府采购执行情况说明:2016年初我局有固定资产3,490,381.9元,2016年采购新增固定资产40,030,按照《勐腊县财政局对县审计局国有资产清查核实函的批复》(腊财资字〔201649号)文件内容,减少报废固定资产136,847元,到2016年末我局有固定资产3,393,564.9元。2017年我局上划省管,固定资产也要一并上划,按照上级机关的要求,我局对2016年移交到车改办的1辆公务用车在2016年资产管理系统中进行了处置,目前该辆移交的公务用车已拍卖,因此减少该辆车固定资产原值266,065.00元。调整后2016年末固定资产价值为3,127,499.9元。

(三)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,三公经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国 (境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置 支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用 于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分名词解释

情况说明里无涉及到需要解释说明的决算相关专用名词。

 

勐腊县审计局2016年决算公开表.xls